Ухвала суду № 73548173, 02.03.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/3747/18

Провадження № 1-кс/761/2689/2018

У Х В А Л А

Іменем України

02 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС Топоровського В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС Топоровський В.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ Рихальським В.В., згідно якого просить тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення, які перебувають у ліквідатора ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32017220000000156 від 18.09.2017, за фактами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, в період 2016-2017 рр., діючи за попередньою змовою, використовуючи процедуру банкрутства, з метою уникнення податкових перевірок та визначення заборгованості зі сплати податків, внесли до реєстраційних документів завідомо неправдиві відомості щодо місцезнаходження платників податків за юридичними адресами та подали державному реєстратору зазначені документи стосовно ряду підприємств. Установлено, що на даний час на розгляді в господарському суді Харківської області знаходиться близько 200 справ про визнання банкрутами підприємств, які відносяться до так званої групи «Авіас», де ліквідаторами значаться одні і ті ж особи, а саме: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, (являється сином ОСОБА_3). Встановлено, що ОСОБА_3 виступає ліквідатором у 136 суб'єктах господарювання, які задіяні в незаконних схемах по ухиленню від сплати податків. виконувати визначені Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» обов'язки ліквідатора відносно такої кількості банкрутів. При цьому, за даними Центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДФС України ОСОБА_3 не має офіційних джерел доходу за 2016-2017 рр., та фактично проживає у м. Дніпро, так як, банкрути котрі ліквідуються нею в судовому порядку, зареєстровані на території м. Харкова. Згідно листа Голови Антимонопольного комітету України встановлено, що в Антимонопольному комітеті України розглядається справа № 143-26.13/153-16 щодо порушень ТОВ «ТД «Авіас», ТОВ «ВТФ «Авіас» та 123 операторів АЗС законодавства про захист економічної конкуренції у вигляді антиконкурентних узгоджених дій, які стосуються встановлення цін на нафтопродукти в мережі 1625 автозаправних станцій у всіх регіонах України, що призводить до обмеження конкуренції. В ході розслідування було виявлено, що протягом періоду 2015-2016 рр. налічувалось 176 суб'єктів господарювання, які працювали за картковою системою «Авіас» на АЗС. Для реалізації нафтопродуктів у мережі АЗС через карткову систему «Авіас», ТОВ «ВТФ «Авіас» і ТОВ «ТД «Авіас» укладають з операторами АЗС договори поставок, купівлі-продажу та інші. Поряд з цим, Комітетом виявлена типова поведінка учасників проекту «Авіас», яка полягала у перереєстрації адреси юридичної особи з різних регіонів до міста Харкова, з подальшою стрімкою ліквідацією такої юридичної особи. Також під час розгляду справи виявлено ознаки систематичної ліквідації суб'єктів господарювання-відповідачів у справі через процедуру банкрутства, де ліквідатором значиться ОСОБА_3, та при цьому у Єдиному реєстрі арбітражних керуючих даної особи не знайдено. Відповідно до даних управління погашення боргу ГУ ДФС у Харківській області по 48 суб'єктам господарювання обліковується податковий борг у сумі 1 009 131 000 грн., в тому числі за актами перевірок 596 225 700 грн. Поряд з цим, Головним управлінням ДФС у Харківській області складені відповідні акти про відсутність ліквідатора за податковими адресами підприємств, що унеможливлю дослідити бухгалтерські та статутні документи підприємств, що ліквідуються. Також, в ході проведення оглядів податкових адрес підприємств, що ліквідуються, встановлено відсутність останніх за вказаними адресами, у тому числі і ліквідатора - ОСОБА_3 З огляду на викладене, з метою встановлення осіб, причетних до проведення ліквідаційної процедури зазначених підприємств, а також осіб, які фактично контролюють злочинну діяльність вказаних підприємств виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ліквідатора вказаних підприємств - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

У судове засідання слідчий Топоровський В.В. не з'явився. Разом з тим, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, у якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32017220000000156 від 18.09.2017 розслідується за фактами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у ліквідатора ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у ліквідатора ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників ДФС Топоровському Віталію Володимировичу, слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до документів, щодо ліквідації (припинення): , які перебувають у володінні ліквідатора ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, АДРЕСА_1, а саме: ТОВ «Влада ОЙЛ» (код за ЄДРПОУ 37123376) справа № 922/4524/16, ТОВ «Оніка Плюс» (код за ЄДРПОУ 39461309) справа № 922/4535/16, ТОВ «Мегатранснафта» (код за ЄДРПОУ 37392003) справа № 922/4595/16, ТОВ«Фабрициус» (код за ЄДРПОУ 39757167) справа № 922/1740/17, ТОВ «Феволе-Центр» (код за ЄДРПОУ 37504874) справа № 922/4531/16, ТОВ «Тех-Центр-Н» (код за ЄДРПОУ 37376526) справа

№ 922/4580/16, ТОВ «ТК-Фаро» (код за ЄДРПОУ 39466422) справа № 922/4582/16, ТОВ «Фортуна Х» (код за ЄДРПОУ 37365142) справа № 922/4496/16, ТОВ «Трейд Сервис» (код за ЄДРПОУ 37679847) справа № 922/4470/16, ТОВ «Країна Ідей» (код за ЄДРПОУ 37306752) справа

№ 922/4603/16, ТОВ «РІФ Траст» (код за ЄДРПОУ 37227461) справа № 922/4479/16, ТОВ «Акура ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 38341143) справа № 922/4502/16, ТОВ «Прометей Х» (код за ЄДРПОУ 37365121) справа № 922/4536/16, ТОВ «Брена» (код за ЄДРПОУ 39458228) справа № 922/4588/16, ТОВ «Ханна Групп» (код за ЄДРПОУ 39757151) справа № 922/4587/16, ТОВ «Норма-Вест» (код за ЄДРПОУ 39475835) справа № 922/4527/16, ТОВ «Траст-УТН» (код за ЄДРПОУ 37227482) справа

№ 922/4478/16, ТОВ «Енерго Трейдінг» (код за ЄДРПОУ 36795189) справа № 922/4526/16, ТОВ «Лівед ОЙЛ» (код за ЄДРПОУ 39497670) справа № 922/4605/16, ТОВ «Запоріжнафтопродукт» (код за ЄДРПОУ 39453434) справа № 922/4574/16, ТОВ «Олондар» (код за ЄДРПОУ 39458254) справа № 922/4487/16, ТОВ «Ухта» (код за ЄДРПОУ 37298930) справа № 922/4596/16, ТОВ «Айрон Юніон» (код за ЄДРПОУ 37214500) справа № 922/4509/16, ТОВ «Аспект ОЙЛ» (код за ЄДРПОУ 37236900) справа № 922/4612/16, ТОВ «Альянс Петроль» (код за ЄДРПОУ 38369038) справа

№ 922/4501/16, ТОВ «Запоріжнафтопродуктгруп» (код за ЄДРПОУ 37221323) справа № 922/4585/16, ТОВ «Діктон» (код за ЄДРПОУ 34563078)справа № 922/4497/16, ТОВ «Октан Трейд» (код за ЄДРПОУ 37106146) справа № 922/4599/16, ТОВ «Черкасинафтосервис» (код за ЄДРПОУ 36262526) справа № 922/4480/16, ТОВ «Арамея» (код за ЄДРПОУ 37390540) справа № 922/4518/16, ТОВ «Антей ОЙЛ» (код за ЄДРПОУ 39460766) справа № 922/4589/16, ТОВ «Парт-2» (код за ЄДРПОУ 37076630) справа № 922/4610/16, ТОВ «Вента-Суми» (код за ЄДРПОУ 38244268) справа № 922/4476/16, ТОВ «Деметра 7» (код за ЄДРПОУ 39473115) справа № 922/4586/16, ТОВ «Рітейл ОІЛ» (код за ЄДРПОУ 37106114) справа № 922/4611/16, ТОВ «Енергія ОЙЛ» (код за ЄДРПОУ 37236874) справа № 922/4525/16, з можливістю зробити копії документів стосовно ліквідації (припинення) вказаних підприємств у господарському суді Харківської області, а саме: протоколи загальних зборів учасників про ліквідацію та призначення ліквідатора, заяв про порушення справ про банкрутство з додатками та документами на їх обгрунтування, довіреності на представлення інтересів боржника в суді, заяви про визнання кредиторських вимог із додатками, претензії про повернення боргу, заяви про ліквідацію платника податків, заяв про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість, документи листування, протоколи інвентаризаційних комісій, акти інвентаризації майна, акти оцінки майна, звіти про виплачені кредиторам кошти, договори купівлі продажу майна банкрута, ліквідаційних балансів, реєстрів грошових вимог кредиторів, повідомлень про результати розгляду вимог кредиторів банкрута, звіти про хід ліквідаційної процедури.

Строк дії ухвали один місяць.

Роз'яснити ліквідатору ОСОБА_3, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий зобов'язаний пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а також залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: