Ухвала суду № 73545962, 04.04.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16582/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ГПУ Прозорського І.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000000563,-

В С Т А Н О В И В :

04.04.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ГПУ Прозорського І.О. про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПАТ "Брокбізнесбанк", МФО 300249, юридична адреса: м. Київ, просп. Перемоги, 41.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000000563 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 209 КК України

У зазначеному кримінальному провадженні розслідуються обставини створення злочинної організації Президентом України ОСОБА_2, до якої залучено Прем'єр-міністра України ОСОБА_3, заступника Голови, а у подальшому Голову Державної податкової служби України, Міністра доходів і зборів України ОСОБА_4, та участі у вказаній злочинній організації службових осіб системи Державної податкової адміністрації України, у подальшому Державної податкової служби України та Міністерства доходів і зборів України, а також інших невстановлених слідством осіб, з метою вчинення тяжкого злочину проти держави, а саме втілення на рівні держави злочинної схеми незаконного збагачення для себе та близького оточення за рахунок коштів від здійснення організації контрольованого ухилення від сплати податків суб'єктами господарювання - платниками податку на додану вартість.

ОСОБА_4, займаючи посади заступника Голови ДПС (у подальшому Голови ДПС, Міністра доходів і зборів) України, у складі створеної та очоленої Президентом України ОСОБА_2 злочинної організації, будучи службовою особою, зловживаючи владою та службовим становищем, діючи у порушення вимог Конституції України, Податкового кодексу України, постанов Кабінету міністрів України, нормативно-правових документів Міністерства фінансів України, ДПА, ДПС України, Міндоходів України та інших органів державної влади з метою одержання неправомірної вигоди для себе та членів злочинної організації, у період з липня 2011 року по лютий 2014 року організував та реалізував за участі службових осіб ДПА (ДПС, Міндоходів) України та інших осіб - членів злочинної організації незаконну схему з мінімізації податкових зобов'язань шляхом безпідставного декларування «програмними» підприємствами - «податковими ямами» податкових зобов'язань з податку на додану вартість на суму 51 961 728 371 грн., що призвело до незаконного використання податкового кредиту на вказану суму суб'єктами господарювання реального сектору економіки України для зменшення податкових зобов'язань та, відповідно, втрат доходів Державного бюджету України від ненадходження податку на додану вартість на суму 43 831 041 078 грн. та від ненадходження податку на прибуток підприємств на суму 52 090 912 748 грн., а усього державі від ненадходження податків спричинено збитки на загальну суму 95 921 953 826 грн., що є тяжкими наслідками.

При цьому, ОСОБА_4, будучи державним службовцем, отримавши готівкою у період з липня 2011 року по лютий 2014 року включно за участь у злочинній організації та у вчинюваному у її складі тяжкому злочині проти держави невстановлену в ході досудового слідства частину грошових коштів, одержаних внаслідок перерахування підприємствами реального сектору економіки та подальшого зняття готівкою з рахунків у банківських установах програмних підприємств - «податкових ям» грошових коштів в сумі 262 986 246 468 грн., усвідомлюючи неможливість їх безпосереднього використання внаслідок завідомої невідповідності розміру отриманих доходів, здійснив їх легалізацію наступним чином.

При цьому, ОСОБА_4, будучи державним службовцем, отримавши готівкою у період з липня 2011 року по лютий 2014 року включно за участь у злочинній організації та у вчинюваному у її складі тяжкому злочині проти держави невстановлену в ході досудового слідства частину грошових коштів, одержаних внаслідок перерахування підприємствами реального сектору економіки та подальшого зняття готівкою з рахунків у банківських установах програмних підприємств - «податкових ям» грошових коштів в сумі 262 986 246 468 грн., усвідомлюючи неможливість їх безпосереднього використання внаслідок завідомої невідповідності розміру отриманих доходів, здійснив їх легалізацію наступним чином.

Досудовим розслідуванням встановлено, що особами, які входили до близького оточення ОСОБА_4, протягом 2010 - 2016 років отримувався дохід у вигляді дивідендів та/або внаслідок відчуження цінних паперів через інвестиційні фонди, управління якими здійснювалося ПрАТ «Альтера Фінанс» (код за ЄДРПОУ 30702104), ПрАТ «КУА «Альтера Ессет Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 32856284) та пов'язаними з ними інвестиційними фондами.

Протягом зазначеного періоду вказаними суб'єктами господарювання здійснювалися купівля та продаж цінних паперів, зокрема, іменних інвестиційних сертифікатів та акцій, за цінами, значно вищими за ринкову вартість таких цінних паперів, а також виплата дивідендів на такі цінні папери у розмірі, що явно не відповідають фінансовим результатами емітентів таких цінних паперів, внаслідок чого грошові кошти, отримані в ході діяльності злочинної організації, набували вигляду легальних активів та використовувалися для забезпечення господарської діяльності підприємств групи «Юнісон» та придбання за їх допомогою нерухомого та рухомого майна на території України.

Так, у вказаній схемі, окрім депозитарної установи - ПрАТ «Альтера Фінанс» (код за ЄДРПОУ 30702104) та компанії з управління активами ПрАТ «КУА «Альтера Ессет Менеджмент» (код за ЄДРПОУ 32856284) та пов'язаних з нею інвестиційних фондів - юридичних осіб, що здійснювали управління пакетами цінних паперів, були задіяні також інші підприємства - емітенти цінних паперів, підприємства-«інвестори», що набували прав на цінні папери внаслідок укладання удаваних правочинів купівлі-продажу, міни, уступки права вимоги на цінні папери, тощо.

В ході досудового розслідування встановлено, що на рахунки підприємства, які задіяні у протиправній схемі грошові кошти надходили від юридичних осіб: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ГЛАДІУС-ПРОЕКТ 1998" (код за ЄДРПОУ 34679949), ПРАТ "ФІТОФАРМ" (код за ЄДРПОУ 05430596), ПРАТ "ВЕНТИЛЯЦІЙНІ СИСТЕМИ" (код за ЄДРПОУ 30637114), ПРАТ "ДНІПРО МОТОР ІНВЕСТ" (код за ЄДРПОУ 14298457), ПРАТ "БАС" (код за ЄДРПОУ 25099117), ПРАТ "СК "АРСЕНАЛ СТРАХУВАННЯ" (код за ЄДРПОУ 33908322), ПРАТ "ГОРЛІВСЬКИЙ М'ЯСОКОМБІНАТ" (код за ЄДРПОУ 00443364), ПРАТ "СГУ" (код за ЄДРПОУ 33832772), ПРАТ "УКПОСТАЧ" (код за ЄДРПОУ 30169718), ТОВ "МЬОБІУС КОНСТРАКШН ЮКРЕІН" (код за ЄДРПОУ 33663346), ТОВ "ПК "ІНДУСТРІАЛ ГРУП" (код за ЄДРПОУ 36810678), ПРАТ "АВК" (код за ЄДРПОУ 30482582), ТОВ "РЕГІОН" (код за ЄДРПОУ 25096372), ТОВ "КОМПАНІЯ СТВ ГРУП" (код за ЄДРПОУ 33816944), ТОВ "НВП "ТЕХНО - КОНСАЛТ" (код за ЄДРПОУ 33542963), ПРАТ "ДЗВО" (код за ЄДРПОУ 33135718), ПАТ "КБ "ПРОМЕКОНОМБАНК" (код за ЄДРПОУ 20058668), ПРАТ "ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК" (код за ЄДРПОУ 00191282), ТОВ "АСУНТА" (код за ЄДРПОУ 36012602), ТОВ"БІСОФТ" (код за ЄДРПОУ 32931633), ПРАТ "КОМБІНАТ "ПРИДНІПРОВСЬКИЙ" (код за ЄДРПОУ 01528186), ПРАТ "АЗМК" (код за ЄДРПОУ 00130636),

Встановлено, що вказаними підприємствами в ПАТ "Брокбізнесбанк", МФО 300249, юридична адреса: м. Київ, просп. Перемоги, 41, відкрито ряд банківських рахунків.

В заяві поданій до суду прокурор Прозорський І.О. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю виїмки копій документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ГПУ Прозорського І.О. про надання тимчасового доступу до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000000563- задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 42018000000000563 Прозорському Івану Олександровичу, Соловйову Миколі Олександровичу, Литвинюку Олександру Миколайовичу, Левчуку Олександру Вікторовичу, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ "Брокбізнесбанк", МФО якого 300249, юридична адреса: м. Київ, просп. Перемоги, 41, а саме відомостей в електронному (з відображенням даних у форматі таблиці Microsoft Excel з розширенням файлу *.xls або *.xlsx) щодо надходження та списання коштів по наступних рахунках:

ПРАТ "ВЕНТИЛЯЦІЙНІ СИСТЕМИ" (код за ЄДРПОУ 30637114), НОМЕР_1 у валюті 392-ЯПОНСЬКА ЄНА за період з 09.10.2009 по 04.09.2014

НОМЕР_1 у валюті 643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ за період з 13.03.2008 по 04.09.2014

НОМЕР_1 у валюті ОСОБА_9 за період з 06.11.2008 по 04.09.2014

НОМЕР_1 у валюті 826-АНГЛIЙСЬКИЙ ФУНТ СТЕРЛIНГIВ за період з 25.01.2011 по 04.09.2014

НОМЕР_1 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 13.03.2008 по 04.09.2014

НОМЕР_1 у валюті 978-ЄВРО за період з 13.03.2008 по 19.08.2017

НОМЕР_2 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 12.03.2008 по 31.08.2017

НОМЕР_3 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 01.01.2001 по 01.04.2018

НОМЕР_3 у валюті 978-ЄВРО за період з 01.01.2001 по 01.04.2018

НОМЕР_4 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 01.01.2001 по 01.04.2018

НОМЕР_5 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 13.01.2011 по 27.11.2017

НОМЕР_6 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 23.10.2008 по 27.11.2017

НОМЕР_7 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 27.02.2012 по 01.02.2013

ПРАТ "СК "АРСЕНАЛ СТРАХУВАННЯ" (код за ЄДРПОУ 33908322), НОМЕР_8 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 07.11.2013 по 10.02.2014

НОМЕР_9 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 14.11.2013 по 17.02.2014

ПРАТ "СГУ" (код за ЄДРПОУ 33832772), НОМЕР_10 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 01.11.2010 по 21.02.2012

із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/16582/18-к

Примірник 2- наданий прокурору Прозорському І.О.

Слідчий суддя Бортницька В.В.