Ухвала суду № 73542646, 20.04.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/6397/18

н/п 1-кс/640/3738/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"20" квітня 2018 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., за участю секретаря Ворончук Н.А., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32018220000000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

13 квітня 2018 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, по кримінальному провадженню № 32018220000000069 від 15.03.2018 р., про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів та інших носіїв інформації (в тому числі електронних), що становлять банківську таємницю, та перебувають у володінні службових осіб АТ «Золоті Ворота» (адреса: 61166, м. Харків, пр. Науки, 36) щодо ТОВ «Килими України» (код ЄДР 33118671), за період з 01.01.2006 по 11.04.2018, а саме:

- відомості про рух грошових коштів по рахункам №260063046121, 26102110006121, 26042010006121, 261083096121, 261083096121, 261053026121, 261043036121, 261083106121, 260083026121, 261093086121, 261063016121, 261033046121, 261023056121, 261013066121, 261003076121, 260093016121, 260073036121, 26105326121 на паперовому носії та в електронному вигляді з вказанням контрагентів їх кодів ЄДР, суми, дати та призначення платежів за період з моменту відкриття рахунків по 11.04.2018;

- документів реєстраційної (юридичної справи), документів про відкриття (закриття), обслуговування рахунків, свідоцтв, статутів, установчих документів, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо,

- заяв та договорів про укладання кредитних угод з ТОВ «Килими України»;

- банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками ТОВ «Килими України»;

- платіжних доручень, котрі надавалися в банк клієнтом ТОВ «Килими України»;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків на отримання готівкових грошових коштів, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки, квитанцій, тощо) з рахунків ТОВ «Килими України»;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк» підприємству ТОВ «Килими України», з вказанням інформації про «ip»-адреси від яких проводилося з’єднання з банківською установою при доступі до системи клієнт банк;

- документів (протоколів, розпоряджень тощо) складених службовими особами АТ «Золоті Ворота» щодо прийняття рішення про видачу кредитів підприємству ТОВ «Килими України»;

- документів складених службовими особами АТ «Золоті Ворота» що підтверджують сплату та несплату коштів за кредитними договорами підприємством ТОВ «Килими України»;

- документів (протоколів, розпоряджень тощо) складених службовими особами АТ «Золоті Ворота» щодо визнання заборгованості ТОВ «Килими України» за кредитними угодами сумнівною чи безнадійною;

- документів (протоколів, розпоряджень тощо) складених службовими особами АТ «Золоті Ворота» щодо прийняття рішення про передачу прав вимог за кредитними договорами укладеними з підприємством ТОВ «Килими України»;

- відомості щодо займаних в період 2006-2016 рр. посад в АТ «Золоті Ворота» громадянами ОСОБА_3, податковий номер НОМЕР_1, ОСОБА_4, податковий номер НОМЕР_2, ОСОБА_5, податковий номер НОМЕР_3, та їх посадові інструкції.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018220000000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що відомості, які містяться в речах і документах та перебувають у володінні АТ «Золоті Ворота», що розташоване за адресою: 61166, м. Харків, пр. Науки, 36, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв’язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

У судове засідання з поважних причин слідчий не з’явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності у зв’язку зі службовою завантаженістю, повністю його підтримуючи.

АТ «Золоті Ворота», у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого Ярошенка С.В.; у судове засідання представник не з’явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника АТ «Золоті Ворота» за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить висновку про відсутність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні АТ «Золоті Ворота», що розташоване за адресою: 61166, м. Харків, пр. Науки, 36, виходячи з наступного.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Так, з наданих матеріалів встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Посадові особи ТОВ «Килими України» (код 33118671) за наслідком господарських операцій з відчуження заставного майна, за участі АКБ «Золоті Ворота», як неплатоспроможним банком та ПАТ «Комерційний банк «Стандарт», ТОВ «Фінансова компанія «Факторинг Про» (код 39030472) та ТОВ «Роттен Мікс» (код 39941433), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4,3 млн. грн.»

Однак, матеріали кримінального провадження, що додані слідчим до клопотання, не містять належних та допустимих доказів (актів перевірок, ревізій, висновків спеціаліста, експерта, т.і.) в підтвердження та обґрунтування зазначених в клопотанні доводів, які б свідчили про факт ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 4,3 млн.грн. посадовими особами ТОВ «Килими України» (код 33118671), а наданий рапорт старшого оперуповноваженого ОУ Київської ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області майора податкової поліції ОСОБА_6. з цього приводу сам по собі не може бути прийнятий судом до уваги.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п. 6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, прокурором, всупереч ч. 3 ст. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи ТОВ «Килими України» (код 33118671) та АТ «Золоті Ворота», про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 160, 163, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 32018220000000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя К.С.Садовський