Ухвала суду № 73540482, 12.04.2018, Старобільський районний суд Луганської області

12.04.18431/1678/18/4623/2018

ЄУН 431/1678/18

Провадження №1-кс/431/272/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання тимчасового доступу до речей і документів

12 квітня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Форощук О.В., за участю секретаря Хорольської І.Ю., прокурора Старобільської місцевої прокуратури Савченко М.О., ст. слідчого Старобільського відділу поліції ГУНП в Луганській області Селезньової М.Г., розглянув клопотання у кримінальному провадженні № 12018130580000015 від 04.01.2018 року про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали.

Клопотання надійшло до суду 10 квітня 2018 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора, слідчого

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

В клопотанні зазначені наступні речі: оригінали документів щодо фактичного виконання робіт за договором будівельного підряду № 456 від 27.09.2017 року по об'єкту «Капітальний ремонт Половинкінської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби, 19 с. Половинкине Старобільського району Луганської області».

Досудовим розслідуванням встановлено, що старшим слідчим СВ Старобільського ВП ГУНП в Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР № 12018130580000015 від 04.01.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, з приводу внесення завідомо неправдивих відомостей посадовими особами ПП «Спайс-Буд» в акти КБ-2в щодо проведення капітального ремонту Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району.

Досудовим розслідуванням за даним фактом встановлено наступне: 27.09.2017 року Відділом освіти Старобільської РДА в якості Замовника в особі начальника ОСОБА_3 та ПП «Спайс-Буд» в особі директора ОСОБА_4 в якості Підрядника уклали договір підряду № 456 по проведенню робіт з «Капітального ремонту Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району Луганської області». Вартість робіт відповідно до умов договору складає 6 675 000 гривень 00 копійок. Відповідно до Розділу ХХ п.п. 20.1 Договір набирає чинності з моменту підписання і діє до 31.12.2017 року, але в будь-якому випадку до повного виконання сторонами Договору. 13 грудня 2017 року сторонами було складено та підписано акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт. 22 грудня 2017 року сторонами було складено та підписано акт № 2 приймання виконаних будівельних робіт. 27 грудня 2017 року сторонами було складено та підписано акт № та акт № 4 приймання виконаних будівельних робіт. Виїздом 03.01.2018 року на місце проведення будівельних робіт було встановлено, що роботи за об'єктом - «Капітальний ремонт Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району Луганської області» не завершено, частина з них не виконана. Відповідно до висновку судової будівельно-технічної експертизи 282/283 від 28.03.2018 року було встановлено, що різниця перевищення між вартістю робіт, відображених в актах приймання виконаних робіт № 1 від 13.12.2017, № 2 від 22.12.2017 року, № 3 від 27.12.2017 року та № 4 від 27.12.2017 року та фактично виконаними складає 568 182, 42 гривень. Для проведення всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування необхідно долучити до матеріалів досудового розслідування для ознайомлення та вивчення оригінали документів щодо фактичного виконання робіт за договором підряду № 456 від 27.09.2017 року по об'єкту «Капітальний ремонт Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району Луганської області», який було укладено відповідно до наданої тендерної пропозиції, а саме: - актів форми КБ-2в, проектно-кошторисної документації, змін до неї, розрахунків загальновиробничих витрат, відомостей ресурсів, платіжних доручень, довідок про вартість виконаних будівельних робіт, самого договору підряду № 456 від 27.09.2017 року, додатків до нього, документів щодо здійснення технічного нагляду за даним фактом, тендерної та іншої документації, пов'язаної із виконанням умов вищезазначеного договору, які є речовими доказами по даному кримінальному провадженню і необхідні для визнання речовими доказами по матеріалам досудового розслідування, а також доведення їх вини у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України та у вчиненні інших правопорушень, пов'язаних із привласненням бюджетних коштів з даного приводу. Всі вищеперелічені документи значаться за Відділом освіти Старобільської РДА та знаходяться за адресою: м. Старобільськ, вул. Чернишевського № 26. Окрім цього, під час проведення огляду Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району Луганської області було виявлено та вилучено упаковку від мінераловатних плит товщиною заповнення 50 мм, хоча, зокрема, в акті КБ-2В № 1 від 13.12.2017 року зазначена товщина такої мінераловатної плити товщиню 100 мм. Відповідно до статті 187 Податкового кодексу податкова накладна виписується на дату виникнення податкових зобов'язань на: дату зарахування коштів від покупця на банківський рахунок або в касу; дату відвантаження товарів, а для послуг - дату оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг. Відповідно до вимог п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року вбачається, що на дату виникнення податкових зобов'язань платник податку зобов'язаний скласти податкову накладну в електронній формі з дотриманням вимоги щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи та зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних у встановлений законодавством термін. Єдиний реєстр податкових накладних - це реєстр відомостей щодо податкових накладних та розрахунків коригування, який ведеться центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну податкову та митну політику, в електронному вигляді згідно з наданими платником податку на додану вартість електронними документами. Так, відповідно до Наказу № 1307 від 31.12.2015 Міністерства фінансів України «Про затвердження форми податкової накладної та Порядку заповнення податкової накладної» податкову накладну складає особа, яка зареєстрована як платник податку у контролюючому органі та якій присвоєно індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість. Податкова накладна та додатки до неї складаються в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи. Так, відповідні податкові накладні щодо придбання та постачання товарів та послуг платником податку на додану вартість, тобто ПП «Спайс-буд» (код ЄДРПОУ 33619297, юридична адреса: 04050, м. Київ, Шевченківський район, вул. Мельникова 18/4), та відповідні додатки до них, які містяться у Єдиному реєстрі податкових накладних мають істотне доказове значення для визначення обставин даного кримінального правопорушення та доведення вини посадових осіб ПП «Спайс-Буд» у привласненні бюджетних коштів, передбаченого ч. 3 ст. 191 КПК України, а також встановлення розміру шкоди, заподіяної інтересам держави з даного приводу, а відомості, що в них містяться забезпечать проведення повного та неупередженого досудового розслідування даного провадження. В ході досудового розслідування є достатні підстави вважати, що без відповідної ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до вищезазначених документів посадові особи відділу освіти Старобільської РДА будуть створювати перешкоди працівникам поліції в проведенні вилучення відповідних документів, а також можуть знищити, сховати чи спотворити дані, що містяться у вищезазначених документах та мають істотне доказове значення по даному кримінальному провадженню. Також, під час досудового розслідування є достатні підстави вважати, що посадові особи ГУ ДФС у м. Києві, яке розташовано за адресою: 04116, м.Київ, вул. Шолуденка, 33/19, будуть всіляко створювати перешкоди в отримання інформації з Єдиного реєстру податкових накладних та додатків до них щодо інформації наданою посадовими особами ПП «Спайс-Буд» при складанні податкових накладних на придбання та постачання товарів, робіт та послуг для виконання умов Договору підряду № 456 27.08.2017 року за даним кримінальним провадженням. Також, для встановлення суми збитків за даним фактом та повного проведення досудового розслідування необхідно вивчити та долучити до матеріалів кримінального провадження відповідні накладні на придбані підрядчиком матеріали та обладнання за вищезазначеним договором будівельного генпідряду, а також інші документи щодо найму працівників, укладання договорів субпідряду тощо, які знаходяться в ПП «Спайсбуд» за адресою: м. Київ, Шевченківский район, вул. Мельникова 18/4.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які зберігаються та значаться за Відділом освіти Старобільської РДА (вул. Чернишевського, 26, м. Старобільськ Луганської області) та ГУ ДФС у м. Київі (вул. Шолуденка, 33/19, м. Київ).

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. ст. 163-165, 309 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого СВ Старобільського відділу поліції ГУНП в Луганській області Селезньової М.Г., погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури Савченко М.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригінальних примірників наступних документів, які значаться за Відділом освіти Старобільської РДА та знаходяться за адресою: м. Старобільськ, вул. Чернишевського № 26, а саме: договору підряду № 456 від 27.09.2017 року по об'єкту «Капітальний ремонт Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району Луганської області», який було укладено відповідно до наданої тендерної пропозиції, додатків до нього, актів форми КБ-2в щодо фактичного виконання робіт за вищезазначеним договором, проектно-кошторисної документації, змін до неї, розрахунків загальновиробничих витрат, відомостей ресурсів, платіжних доручень, довідок про вартість виконаних будівельних робіт, документів щодо здійснення технічного нагляду за даним фактом, тендерної та іншої документації, пов'язаної із виконанням умов вищезазначеного договору, які є речовими доказами по даному кримінальному провадженню, та можливість вилучити їх для долучення до матеріалів кримінального провадження старшим слідчим Старобільського ВП ГУНП в Луганській області капітаном поліції Селезньовою М.Г.

Надати тимчасовий доступ до оригінальних примірників наступних документів, а саме: накладні на придбані підрядчиком матеріали та обладнання за договором підряду № 456 від 27.09.2017 року по об'єкту об'єкту «Капітальний ремонт Половинківської ЗОШ 1-3 ступенів по пл. Дружби № 19 с. Половинкіне Старобільського району Луганської області», а також інші документи щодо найму працівників, укладання договорів субпідряду та іншої документації з даного приводу, які знаходяться в ПП «Спайс-буд» (код ЄДРПОУ 33619297, юридична адреса: 04050, м. Київ, Шевченківський район, вул. Мельникова 18/4) та можливість вилучити їх для долучення до матеріалів кримінального провадження старшим слідчим Старобільського ВП ГУНП в Луганській області капітаном поліції Селезньовою М.Г. чи іншою особою, якій буде надіслано відповідну постанову про проведення процесуальних дій на іншій території.

Зобов'язати ГУ ДФС у м. Києві, яке розташовано за адресою: 04116, м.Київ, вул. Шолуденка, 33/19, виготовити на паперовому та/або електронному носії документ з Єдиного реєстру податкових накладних, що містить інформацію про податкові накладні (в розрізі кожної окремої накладної) з розшифровкою номенклатури товару, додатків до податкових накладних, по придбанню та постачанню товарів, робіт та послуг платником податку на додану вартість ПП «Спайс-буд» (код ЄДРПОУ 33619297, юридична адреса: 04050, м. Київ, Шевченківський район, вул. Мельникова 18/4), за період часу з 01.01.2017 року по 01.04.2018 року та забезпечити тимчасовий доступ й можливість вилучення даної інформації старшим слідчим Старобільського ВП ГУНП в Луганській області Селезньовою Мариною Геннадіївною, слідчим Старобільського ВП ГУНП в Луганській області Калачовим А.Г..

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення, тобто до 12 травня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області О.В. Форощук