Ухвала суду № 73534648, 19.02.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/577/15-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/394/15

23 січня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12014040000000874 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

20 січня 2015 року старша слідча СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором Литвиновою Т.Є., про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення до речей та документів ПП «Автотрансексперт-ГВН» (ЄДРПОУ 34683714), які знаходяться у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за адресою, м.Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9 з можливістю вилучення в копіях, оскільки зазначені документи містять факти та обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме:

Всі документи обліково-реєстраційної справи підприємства та податковуз вітність в тому числі:

-? уставні документи;

-? довідки про взяття на податковий облік;

-? свідоцтва платника податку на додану вартість;

-? довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

-? свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;

-? реєстраційну картку;

-? службові записки;

-? довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

-? акти та довідки перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатки до них та всі матеріали перевірок;

-? рішення-повідомлення, податкові вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

-? протоколи про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;

-? документи щодо сплати підприємством податків;

-? акти звіряння розмірів податкової заборгованості;

-? щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;

-? перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;

-? перелік працівників підприємства, які отримували доходи за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? декларації на прибуток підприємства, податку на доданувартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? роздруківку всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов’язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? договір щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв’язку;

-? інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб’єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов’язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014040000000874 від 12 грудня 2014 року, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчою клопотання, встановлено, що протягом 2010-2014 років службові особи Комунального підприємства «Агропроекттехбуд» ДОР (ЄДРПОУ 05455707), ТОВ «Агора»-2007» (35447233), ПП «Автотрансексперт-ГВН» (ЄДРПОУ 34683714), ТОВ «Фуд-Сервіс Дніпро» (ЄДРПОУ 34513891) зловживаючи посадовим становищем діючи умисно, з корисливих мотивів, привласнили грошові кошти Комунального підприємства «Агропроекттехбуд» ДОР (ЄДРПОУ 05455707),чим спричинили шкоду територіальній громаді міста в особливо великих розмірах. Господарські операції між КП «Агропроекттехбуд» ДОР», та ПП «Автотрансексперт-ГВН», ТОВ «ФУД-СЕРВІС ДНІПРО», і ТОВ «Агора 2007 у дійсності не відбувалися, а була лише штучно створена заборгованість КП «Агропроекттехбуд» ДОР» перед ТОВ «ФУД-СЕРВІС ДНІПРО»,та ТОВ «Агора 2007 на суму 199 900 000, 00. грн. та 400 000грн. з метою заволодіння майном КП «Агропроекттехбуд» ДОР», у процесі банкрутства підприємства, яке було ініційовано ТОВ «Агора 2007».

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 12014040000000874 та інші документи.

Слідча ОСОБА_1 надала суду заяву, у якій прохала розглянути клопотання за її відсутності, у в’язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримала у повному обсязі.

Представник Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з'явився, заяв та клопотань до суду не надавав. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшій слідчій СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення до речей та документів ПП «Автотрансексперт-ГВН» (ЄДРПОУ 34683714), які знаходяться у володінні Дніпродзержинської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області за адресою, м.Дніпродзержинськ, вул. Медична, 9 з можливістю вилучення в копіях, оскільки зазначені документи містять факти та обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме:

Всі документи обліково-реєстраційної справи підприємства та податковуз вітність в тому числі:

-? уставні документи;

-? довідки про взяття на податковий облік;

-? свідоцтва платника податку на додану вартість;

-? довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

-? свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;

-? реєстраційну картку;

-? службові записки;

-? довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

-? акти та довідки перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатки до них та всі матеріали перевірок;

-? рішення-повідомлення, податкові вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

-? протоколи про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;

-? документи щодо сплати підприємством податків;

-? акти звіряння розмірів податкової заборгованості;

-? щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;

-? перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;

-? перелік працівників підприємства, які отримували доходи за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? декларації на прибуток підприємства, податку на доданувартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? роздруківку всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов’язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 01.01.2010 по 31.12.2010;

-? договір щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв’язку;

-? інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб’єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов’язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

Строк дії ухвали - до 23 лютого 2015 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко