Ухвала суду № 73492238, 17.04.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.04.2018 Справа №607/5286/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дуда О.О., за участю секретаря судового засідання Добрянської О.І., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції Мазепи А.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції Мазепи А.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Сипень В.М., про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017211180000012 від 16.03.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України.

Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції Мазепа А.В., за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Сипень В.М., звернувся до суду із клопотанням, у якому просить надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції Мазепі А.В., начальнику другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції Дацку А.О., слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Кузю В.М., слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Грималу А.П., старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Зваричу А.Р., або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Воробцю М.М., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Конопліцькому А.І., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції Хом’яку А.Д., або іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПрАТ «ВФ Україна» (код ЄДРПОУ 14333937, юридична адреса: м. Київ, вул. Лейпцизька, буд. 15) за період з 01.01.2016 року по 22.03.2018 року, що містять наступне: - інформацію про з'єднання абонентів з номерами телефонів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 із зазначенням номеру, дати і часу, тривалості таких з'єднань, інформацію про типи з'єднань (вхідні та вихідні з'єднання); - інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку з номерами НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування вказаного абонента при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, без розкриття змісту повідомлень, що передаються; - інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку номерів, що здійснювали дзвінки на номери телефонів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування; - інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку номерів, на які здійснював дзвінки номери телефонів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування, та провести виїмку вказаної інформації на паперових носіях, розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, встановлено, що ОСОБА_10, будучи співзасновником та службовою особою ТОВ «Соціальні аптеки» (код за ЄДРПОУ 37943884), фізичною особою - підприємцем та являючись фактичним власником мережі аптек «Ромашка» та «Борис» та фізичні особи-підприємці ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_3), та фізичні особи ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_15 (РНОКП НОМЕР_5) за період діяльності протягом 2016-2017 років, з метою ухилення від сплати податків, проводять реалізацію лікарських засобів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, внаслідок чого до Державного бюджету не сплатили податки на загальну суму 4 000 000 грн., що є особливо великим розміром. При цьому, вказані особи зберігають з метою збуту та збувають фальсифіковані лікарські засоби.

Так, вищевказані особи здійснюють реалізацію медичних препаратів та інших товарів через мережу аптек «Борис» та «Ромашка». Реалізація в основному проводиться за готівкові кошти без відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках з використанням підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування другої групи з оборотом до одного мільйона гривень в рік, на яких зареєстровано понад 60 аптечних пунктів, а саме: фізичних осіб-підприємців ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_6), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_15), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_16), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_17), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_18), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_19), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_20), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_21), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_22), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_23), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_24), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_25), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_26), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_27), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_28), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_29), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_30), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_31), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_32), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_33), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_34), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_35), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_36). Постачання лікарських засобів підконтрольним фізичним особам-підприємцям здійснюється із аптечного складу який знаходиться за адресою: м. Тернопіль, вул. К. Савури, 6. Крім цього, за вказаною адресою знаходяться і офісні приміщення ТОВ «Соціальні аптеки» та приміщення, в яких здійснюється облік діяльності даних фізичних осіб-підприємців.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_20 у своїй злочинній діяльності використовував номер мобільного телефону НОМЕР_37, по якому вів розмови, що можуть бути використані в якості доказів по даному кримінальному провадженню.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_26 у своїй злочинній діяльності використовував номер мобільного телефону НОМЕР_38, по якому вів розмови, що можуть бути використані в якості доказів по даному кримінальному провадженню.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_34 у своїй злочинній діяльності використовувала номер мобільного телефону НОМЕР_39, по якому вела розмови, що можуть бути використані в якості доказів по даному кримінальному провадженню.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_35 у своїй злочинній діяльності використовувала номера мобільних телефонів НОМЕР_40 та НОМЕР_41, по яких вела розмови, що можуть бути використані в якості доказів по даному кримінальному провадженню.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_36 у своїй злочинній діяльності використовувала номер мобільного телефону НОМЕР_42, по якому вела розмови, що можуть бути використані в якості доказів по даному кримінальному провадженню.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_43 у своїй злочинній діяльності використовувала номер мобільного телефону НОМЕР_43, по якому вела розмови, що можуть бути використані в якості доказів по даному кримінальному провадженню.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з метою одержання інформації про взаємоз'єднання телекомунікаційних мереж, для отримання додаткових доказів у провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в оператора з надання телекомунікаційних послуг - ПрАТ «ВФ Україна» (код ЄДРПОУ 14333937, юридична адреса: м. Київ, вул. Лейпцизька, буд. 15), для отримання інформації на паперових носіях щодо місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, номеру, дати, часу та тривалості вхідних та вихідних дзвінків з номерів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41,НОМЕР_42, НОМЕР_43, якими користуються ОСОБА_20, ОСОБА_26, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_43 без втручання у приватне спілкування, яка відповідно до ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Беручи до уваги, що вказані документи та інформація можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_20, ОСОБА_26, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_43 з метою запобіганню їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, а також те, що така інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом одержати ці дані неможливо, тому просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Із врахуванням того, що інформація, яка знаходиться у оператора телекомунікацій, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітана податкової міліції Мазепи А.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Сипень В.М., про дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції Мазепі А.В., начальнику другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області полковнику податкової міліції Дацку А.О., слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Кузю В.М., слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Грималу А.П., старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції Зваричу А.Р., або за їх дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Воробцю М.М., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції Конопліцькому А.І., старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції Хом’яку А.Д., або іншій уповноваженій особі, тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПрАТ «ВФ Україна» (код ЄДРПОУ 14333937, юридична адреса: м. Київ, вул. Лейпцизька, буд. 15) за період з 01.01.2016 року по 22.03.2018 року, що містять наступне:

-інформацію про з'єднання абонентів з номерами телефонів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 із зазначенням номеру, дати і часу, тривалості таких з'єднань, інформацію про типи з'єднань (вхідні та вихідні з'єднання);

-інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку з номерами НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування вказаного абонента при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, без розкриття змісту повідомлень, що передаються;

-інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку номерів, що здійснювали дзвінки на номери телефонів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування;

-інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв'язку номерів, на які здійснював дзвінки номери телефонів НОМЕР_37, НОМЕР_38, НОМЕР_39, НОМЕР_40, НОМЕР_41, НОМЕР_42, НОМЕР_43 з прив'язкою до базових станцій та азимуту перебування,

та провести виїмку вказаної інформації на паперових носіях.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області О. О. Дуда