Ухвала суду № 73489359, 19.03.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/12072/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Стороженко С.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченка С.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченко С.В., розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017000000003128 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.10.2017, за фактом формування невстановленою групою осіб «штучного» податкового кредиту для підприємств експортерів продукції, які в подальшому отримують безпідставне право на бюджетне відшкодування, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Марущаком А. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Орган досудового розслідування вказує, що в ході досудового розслідування отримано дані, що можуть свідчити про створення та реєстрацію на підставних та опосередкованих осіб наступних суб'єктів підприємницької діяльності: ПП «Волинь авто плюс» (ЄДРПОУ 39883419), ПП "Волинь Транссервіс» (ЄДРПОУ 38592474), ТОВ "Меркуріал Торг" (ЄДРПОУ 40526353), ТОВ "Край-Транс" (ЄДРПОУ 37132642), ПП "Анвіма" (ЄДРПОУ 35968870), ТОВ "Фрутарія" (ЄДРПОУ 40629602), ТОВ "С-Компані" (ЄДРПОУ 40713395), ТОВ «Нік-Авто» (ЄДРПОУ 39848002); ТОВ «Обеста» (ЄДРПОУ 39823391); ПП «Волинь Транс Сервіс» (ЄДРПОУ 38592474); ТОВ «Фаворит 15» (ЄДРПОУ 39962170); ПП «Актрос Груп» (ЄДРПОУ 39556919); ПП «Автопалац» (ЄДРПОУ 39053285); ТОВ «Укрвіпавто» (ЄДРПОУ 37602491); ТОВ «Волинь Мото» (ЄДРПОУ 37598276); ТОВ «Автохелп 2016» (ЄДРПОУ 40809731); ТОВ «Любарт авто» (ЄДРПОУ 38989385); ТОВ «Фостер» (ЄДРПОУ 40051726); ТОВ «А-Студія Поліграфія» (ЄДРПОУ 39295067); ПП «Реалавто» (ЄДРПОУ 37443948); ТОВ «Клуб Проект» (ЄДРПОУ 38665809); ТОВ «Старауто» (ЄДРПОУ 39991369); ТОВ "Тір-Буд 1", ТОВ «Хорс Брок» (ЄДРПОУ 40632023), ТОВ «Аква Сістем» (ЄДРПОУ 40679590), ТОВ «Валд Хорс» (ЄДРПОУ 40953884), ТОВ «Девайт» (ЄДРПОУ 41332851), ТОВ «Карс Груп» (ЄДРПОУ 41138231), ТОВ «Томтар» (ЄДРПОУ 40845324), ТОВ «Обеста» (ЄДРПОУ ), ТОВ «Карленд» (ЄДРПОУ 38592301), ТОВ «Лендкар» (ЄДРПОУ 40784073), ТОВ «Фостер» (ЄДРПОУ 40051726), ТОВ "Клуб Проект", ТОВ "Будполімет", ТОВ "Лембуд", ТОВ "Оптімал Трейдінг", ТОВ "Аква Маріс", ТОВ "Техпротект Плюс", ТОВ "Сорсіс", ТОВ "Агромат-Інвест", ПП "Автоінтерлогістик", АО "Кондра І Партнери", ПП "Максіс Трейд", ТОВ "Профітплюс", ТОВ "Арнеліа", ТОВ "Західенерготрейд", ТОВ "Меркуріал Торг", ТОВ "Марселл", ТОВ "Текс Хауз", ТОВ "Фрутарія", ТОВ "С-Компані", ТОВ "Мега Опт Торг", ТОВ "Метбрухт Холдінг", ТОВ "Фрутта Опт Торг", ТОВ "Галтаун", ТОВ "Євро Фуд Груп", ТОВ "Морей Альянс", ТОВ "Вессанс", ТОВ "Рекопт", ТОВ "Імперіум "Сила" - ТОВ "Агвопромальянс", ТОВ "Фірма "Агромаркет", ТОВ "Інтер Корп", ТОВ "Артідна", ТОВ "Лодент", ТОВ «Зернопостач», ТОВ «Агрика», ПП «Жадорп», ПП «Торгінвестгруп», ТОВ "Рефул ресурс", ТОВ "Текс Хауз", ТОВ "Фрутарія", ТОВ "Агромат - інвест", ПП "Гіаліт агро", які використовуються організованою групою осіб з метою надання послуг реальному сектору економіки з мінімізації податкових платежів, формування «штучного» податкового кредиту для підприємств експортерів продукції, в результаті чого останні отримують безпідставне право на бюджетне відшкодування, а також надання послуг щодо незаконної конвертації у готівку грошових коштів з послідуючою їх легалізацією.

Також, аналізом фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств та підприємств задіяних в схемах з протиправного ввезення на територію України бувших у вжитку транспортних засобів викрито міжрегіональну схему формування «штучного» податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки, в якій, в тому числі, вигодо набувачем виступає - ПРАТ "ДТЕК Павлоградвугілля" (ЄДРПОУ 00178353, м. Павлоград, вул. Соборна, 76, Директор - ОСОБА_7).

За наслідком аналізу податкових накладних ПРАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» встановлено, що протягом 2017 року вказане підприємство мало фінансово-господарські взаємовідносини на загальну суму 85 млн. грн. із ТОВ «Охорона-Холдінг» (ЄДРПОУ 40293728) яке спеціалізується на наданні охоронних послуг. В подальшому ТОВ «Охорона-Холдінг» декларує фінансово-господарські взаємовідносини із номенклатурою «послуги з охорони» із ТОВ «АБ «Легіон-Київ» (ЄДРПОУ 34604145) за буцім-то придбання послуг з охорони. В свою чергу ТОВ «АБ «Легіон-Київ» (ЄДРПОУ 34604145) здійснює придбання послуг з охорони у ТОВ «Гладіус-К» (ЄДРПОУ 37372150).

За наслідком виїзду за адресою місцезнаходження (фактичне місце ведення діяльності чи розташування офісу, з якого проводиться щоденне керування діяьністю юридичної особи та здійснення управління і обліку) ТОВ «Гладіус-К» (ЄДРПОУ 37372150), а саме: м. Київ, вул. Коноплянська, буд. 12-Ш встановлено, що вказаний суб'єкт господарювання за адресою вказаною у реєстраційних документах не знаходится. Зі слів оточуючих та охоронців території, службові особи ТОВ «Гладіус-К» не з'являютьтся за вказаною адресою та вони їх ніколи не бачили. На неодноразові виклики для проведення слідчих дій директор ТОВ «Гладіус-К» - громадянин ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_1 до СУ ГПУ не з'явився.

Крім того встановлено, що співробітники ТОВ «Гладіус-К», яким згідно відомостей звітів 1-ДФ 2017 року нараховано доходи, на підприємстві не працюють та відповідно не забезпечували охоронної діяльності.

ТОВ «Гладіус-К» (ЄДРПОУ 37372150) має рахунок №26004056135151 відкритий в Ф-Я "КИЇВСIТI "ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м. КИЇВ (МФО 380775).

Відомості про рух коштів по рахунку та відповідні документи ТОВ «Гладіус-К» перебувають у володінні Ф-Я "КИЇВСIТI "ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", м. КИЇВ (МФО 380775).

Враховуючи, що відомості про рух коштів по рахунку ТОВ «Гладіус-К» (ЄДРПОУ 37372150) підстави його відкриття, адміністрування та управління, персональні дані осіб, які вносили та розпоряджались грошовими коштами, їх підписи, можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей (документів), які становлять банківську та комерційну таємниці, персональні дані осіб.

Слідчий в судове засідання не зявився, подав до суду заяву в якій вимоги викладені в клопотанні підтримав в повному обсязі та просив проводити розгляд провадження у його відстунітсь.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах четвертого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Харченко Сергію Володимировичу, слідчим відповідної регіональної прокуратури на підставі постанови про проведення процесуальної дії на іншій території, за дорученням слідчого, прокурору першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України Валевичу О.С. та прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України, тимчасовий доступ до документів (відомостей), що становлять банківську та комерційну таємницю, містять персональні дані осіб, з можливістю отримання їх копій, а саме:

про рух грошових коштів по рахунку, який використовуються ТОВ «Гладіус-К» (ЄДРПОУ 37372150) №26004056135151 відкритий в Ф-Я «КИЇВСIТI «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», М. КИЇВ (МФО 380775) у електронному вигляді, із зазначенням з якого та на який банківський рахунок надійшли, відправлені кошти, день, година, хвилина кожної з цих операцій, призначення платежу, сума, номер платіжного документу, особа яка його підписала, здійснила наказ, доручення про переказ, в т.ч. за допомогою електронного підпису, дата здійснення такого наказу, формування платіжного доручення, з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

копії документів, які стали підставою для відкриття вищевказаного рахунку, включаючи заповнені службовими, приватними, довіреними особами документи для відкриття рахунку та надані ними банківській установі в копіях та оригіналах, довіреності (мандати), карточки з підписом клієнта, документи щодо уповноважених осіб, що мають право підпису (в т.ч. електронного) платіжних документів, інших розпорядчих документів;

виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення та меморіальних, прибуткових, видаткових ордерів, чеків, інших документів, які свідчать про надходження та використання коштів з вищевказаного рахунку з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

копії файлів кореспонденції з даного рахунку, включаючи кореспонденцію з власником рахунку, а також з усіма компаніями чи фізичними особами, які отримували гроші або відправляли грошові кошти на зазначений рахунок з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

відомостей про всі файли, речі та документи, які зберігались від імені власника рахунку з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно;

копії документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банку банківських операцій по вищевказаних рахунках, а саме: реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій з моменту відкриття рахунку по день оголошення ухвали включно.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/12072/18-к

Прим. 2 - слідчий Харченко С.В.

Копія - Ф-Я «КИЇВСIТI «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

Виконавець: Цокол Л.І. 19.03.2018 р.