Ухвала суду № 73465794, 18.04.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3772/18

Провадження № 1-кс/592/1739/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Сум Хитров Б.В., за участю секретаря судового засідання Чайки Т.В., слідчого Івах Ю.О., з фіксацією процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Аллон ЛТД» (код 32528211, м. Київ, Деснянський район, вул. Маршала Жукова, буд.26) з можливістю вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аллон ЛТД» за період з 01.01.2017 р. по 31.01.2018 р. по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768), -

встановив:

Слідчий своє клопотання від 11.04.2018 року, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів мотивує тим, що у нього знаходяться матеріали кримінального провадження №32016130580000022 відкритого 21.11.2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Аллон ЛТД» (код 32528211, м. Київ, Деснянський район, вул. Маршала Жукова, буд.26) з можливістю вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аллон ЛТД» за період з 01.01.2017 р. по 31.01.2018 р. по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Перевіривши матеріали до клопотання вважаю його не обґрунтованим та таким, що задоволенню не підлягає виходячи з наступного.

З матеріалів клопотання вбачається, що по акту перевірки ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768) від 23.05.2017 р. відсутнє рішення-повідомлення, хоча констатоване заниження податку на суму більше 45 млн. грн.

Крім того слідчий в судовому засіданні не міг пояснити підстави складання довідки щодо формування податкового кредиту ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768), складеної оперативними працівниками. Доручення на проведення слідчих дій не надавалося.

Також слідчий, в своєму клопотанні та в судовому засіданні, не довів наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того не довів, що ці документи, які містять охоронювану законом таємницю, містять відомості, які можливо використати як докази та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Таким чином вважаю, що на даній стадії досудового розслідування не доведено необхідність тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 164 КПК України, -

постановив:

У задоволенні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Аллон ЛТД» (код 32528211, м. Київ, Деснянський район, вул. Маршала Жукова, буд.26) з можливістю вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аллон ЛТД» за період з 01.01.2017 р. по 31.01.2018 р. по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст судового рішення виготовлено 18.04.2018 р.

Суддя Б.В. Хитров