Ухвала суду № 73461406, 18.04.2018, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

УХВАЛА

Номер провадження 1-кс/711/1142/18

Справа № 711/3087/18

18 квітня 2018 року

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси Михальченко Ю.В.

при секретарі - Запорожець Я.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області капітана поліції ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, винесеного у кримінальному провадженні №42017251010000214 від 12.09.2017 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий в ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_1 звернувся до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, винесеного у кримінальному провадженні №42017251010000214 від 12.09.2017 року, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи його тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що 08.09.2017 до Черкаської місцевої прокуратури з УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України надійшли матеріали перевірки щодо законності отримання та використання бюджетних коштів службовими особами ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси (код ЄДРПОУ 40277109), які з метою привласнення бюджетних коштів залучили до злочинної схеми підприємства транзитно-конвертаційної групи.

12.09.2017 Черкаською місцевою прокуратурою відомості по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017251010000214 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території області здійснює свою діяльність фінансово-промислова група до якої входять ТОВ «Інфо Кар» (м. Київ код ЄДРПОУ 36584168), ТОВ «Агрохім 2001» (м. Київ код ЄДРПОУ 35274677), ТОВ Агрохімічна компанія Гросдорф» (м. Київ, код ЄДРПОУ 37412312) та ТОВ «Агролендпак» м. Київ, код ЄДРПОУ 38161606), засновником яких являється ОСОБА_3 Основним видом діяльності яких є оптова торгівля хімічними продуктами (аміачна селітра, КАС, сульфат амонію).

З метою мінімізації податкових зобов’язань з податку на додану вартість зазначених підприємств їх посадовими особами до злочинної схеми залучено підприємство транзитно- конвертаційної групи ТОВ «Хлібний дім-Україна» (м. Черкаси, вул. Паризької Комуни, 111/1, код ЄДРПОУ 39617824), співзасновником якого являється ОСОБА_3

У відповідності до пункту 3 статті 200 1 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI ОСОБА_3 для отримання можливості реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних необхідної для подальшого формування податкового кредиту підконтрольним підприємствам з метою збільшення реєстраційної суми без поповнення свого електронного рахунку грошовими коштами, а отриманням від постачальників зареєстровані в ЄРПН податкові накладні, залучили до злочинної схеми ТОВ «Володимир-Волинська птахофабрика», с. Федорівка, Волинської області, код ЄДРПОУ 00851376, ПАТ «Кременчукм’ясо», м. Кременчук, код ЄДРПОУ 30068026, ТОВ «Переяславм’ясо», с. Дем’янці, Київської області, код ЄДРПОУ 40538442, ДП «Ружин- Молоко», смт. Ружин, Житомирської області, код ЄДРПОУ 31826107, ТОВ «Київська м’ясна технологічна компанія» с. Хотів, Київської області, код ЄДРПОУ 39120988 та ТОВ «Агро- Рось», с. Ташлик, Смілянського р-ну, Черкаської області, код ЄДРПОУ 30929025, фактично формуючи від вказаних суб’єктів господарювання податковий кредит з ПДВ від придбання м’ясомолочної продукції, яка реалізується не платникам податку (населенню) за готівку без сплати податкового зобов’язання.

Таким чином, ТОВ «Хлібний дім-Україна», код ЄДРПОУ 39617824 формувало необгрунтований «податковий кредит» від вищевказаних суб’єктів господарювання за рахунок придбання масла солодковершкового, свинном’ясної та курячом’ясної продукції, а здійснювало реалізацію нетипової продукції (аміачна селітра, КАС, будівельні матеріали).

Послугами ТОВ «Хлібний дім -Україна», код ЄДРПОУ 39617824 з метою легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, користується ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 40277109, засновником якої являється ОСОБА_4

Так, протягом 2016-2017 років ТОВ «Промбуд Індустрія», яке займається прибиранням території та ремонтом зупинок громадського транспорту, перерахувало на ТОВ «Хлібний дім-Україна» більше 12 млн. грн. за нетипову продукцію, а саме свином’ясну та курячом’ясну продукцію, таким чином є достатні підстави вважати, що проведені операції з ТОВ «Хлібний дім-Україна» мають ознаки фіктивності, що в свою чергу призвело до привласнення бюджетних коштів в сумі 12 млн. грн., чим завдано збитків державним інтересам на вищевказану суму.

Згідно ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» реєстраційні справи юридичних осіб зберігаються у відділах з питань державної реєстрації виконавчих комітетів районних та міських рад, вони мають обмежений доступ, тому ознайомитись з вказаними документами можливо лише шляхом отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до них.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи тяжкість даного злочину та той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Хлібний дім Україна» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 39617824, яка знаходиться в Департаменті організаційного забезпечення Черкаської міської ради, що за адресою: м. Черкаси вул. Б. Вишневецького, 36, тому слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Слідчий написав заяву про неможливість взяти участь у судовому засіданні та просив провести розгляд даної справи провести без його участі на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні з урахуванням доданих до нього доказів.

Особа, у володінні якої знаходяться вищевказані документи в судове засідання не викликалася відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду слідчим суддею клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні, якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із п.п. 1, 2. ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши матеріали внесеного клопотання та кримінального провадження, враховуючи тяжкість даного злочину та той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, враховуючи, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів є неможливим, слідчий суддя вважає, що необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Хлібний дім Україна» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 39617824, яка знаходиться в Департаменті організаційного забезпечення Черкаської міської ради, що за адресою: м. Черкаси вул. Б. Вишневецького, 36, з можливістю вилучення завірених належним чином копій зазначених документів, тому клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

На підставі вище викладеного, керуючись ст.ст. 3, 9, 107, 159, 163-165, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого – задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_1, або за його дорученням, в порядку ст. 41 КПК України, оперативним працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України дозвіл на тимчасовий доступ до документів а саме: до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Хлібний дім Україна» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 39617824, яка знаходиться в Департаменті організаційного забезпечення Черкаської міської ради, що за адресою: м. Черкаси вул. Б. Вишневецького, 36.

Зобов’язати відповідальну особу Департаменту організаційного забезпечення Черкаської міської ради надати завірені належним чином копії: документів реєстраційної справи ТОВ «Хлібний дім Україна» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 39617824, з можливістю їх вилучення.

Копію ухвали надати слідчому, в провадженні якого знаходиться справа – для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов’язок по її виконанню, роз’яснивши їй, що в разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів будуть застосовані положення ст. 166 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується та підлягає до виконання протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: ОСОБА_5