Ухвала суду № 73461373, 18.04.2018, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/3092/18

Провадження № 1-кс/711/1146/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 квітня 2018 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,

при секретарі судових засідань ОСОБА_2 ,

слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , що винесене у кримінальному провадженні № 42017251010000214 від 12.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в особливо важливих справах СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , в провадженні якого перебуває кримінальне провадження, звернувся до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, за погодженням прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , що винесене у кримінальному провадженні 42017251010000214 від 12.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Інфо Кар», а саме за адресою: м. Київ вул. Харченка Євгена, 31 оф. 9, з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, які підтверджують проведення господарських взаємовідносин ТОВ «Інфо Кар» з ТОВ «Хлібний дім - Україна» у період з 01.01.2016 до 31.12.2017 (податкові накладні, відповідні договори купівлі-продажу (поставки) товарів, додаткові договори, угоди, додатки до них, товарно - транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські документи, тощо)

В ході досудового розслідування встановлено, що 08.09.2017 до Черкаської місцевої прокуратури з УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України надійшли матеріали перевірки щодо законності отримання та використання бюджетних коштів службовими особами ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси (код ЄДРПОУ 40277109), які з метою привласнення бюджетних коштів залучили до злочинної схеми підприємства транзитно - конвертаційної групи.

12.09.2017 Черкаською місцевою прокуратурою відомості по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017251010000214 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території області здійснює свою діяльність фінансово-промислова група до якої входять ТОВ «Інфо Кар» (м. Київ код ЄДРПОУ 36584168), ТОВ «Агрохім 2001» (м. Київ код ЄДРПОУ 35274677), ТОВ «Агрохімічна компанія Гросдорф» (м. Київ, код ЄДРПОУ 37412312) та ТОВ «Агролендпак» м. Київ, код ЄДРПОУ 38161606), засновником яких являється ОСОБА_5 . Основним видом діяльності яких є оптова торгівля хімічними продуктами (аміачна селітра, КАС, сульфат амонію).

З метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість зазначених підприємств їх посадовими особами до злочинної схеми залучено підприємство транзитно - конвертаційної групи ТОВ «Хлібний дім - Україна» (м. Черкаси, вул. Паризької Комуни, 111/1, код ЄДРПОУ 39617824), співзасновником якого являється ОСОБА_5 .

У відповідності до пункту 3 статті 200.1 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI ОСОБА_5 для отримання можливості реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних необхідної для подальшого формування податкового кредиту підконтрольним підприємствам з метою збільшення реєстраційної суми без поповнення свого електронного рахунку грошовими коштами, а отриманням від постачальників зареєстровані в ЄРПН податкові накладні, залучили до злочинної схеми ТОВ «Володимир-Волинська птахофабрика», с. Федорівка, Волинської області, код ЄДРПОУ 00851376, ПАТ «Кременчукм`ясо», м. Кременчук, код ЄДРПОУ 30068026, ТОВ «Переяславм`ясо», с. Дем`янці, Київської області, код ЄДРПОУ 40538442, ДП «Ружин - Молоко», смт. Ружин, Житомирської області, код ЄДРПОУ 31826107, ТОВ «Київська м`ясна технологічна компанія» с. Хотів, Київської області, код ЄДРПОУ 39120988 та ТОВ «Агро - Рось», с. Ташлик, Смілянського р-ну, Черкаської області, код ЄДРПОУ 30929025, фактично формуючи від вказаних суб`єктів господарювання податковий кредит з ПДВ від придбання м`ясомолочної продукції, яка реалізується не платникам податку (населенню) за готівку без сплати податкового зобов`язання.

Таким чином, ТОВ «Хлібний дім -Україна», код ЄДРПОУ 39617824 формувало необгрунтований «податковий кредит» від вищевказаних суб`єктів господарювання за рахунок придбання масла солодковершкового, свинном`ясної та курячом`ясної продукції, а здійснювало реалізацію нетипової продукції (аміачна селітра, КАС, будівельні матеріали).

Послугами TOB «Хлібний дім -Україна», код ЄДРПОУ 39617824 з метою легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, користується ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 40277109, засновником якої являється ОСОБА_6 .

Так, протягом 2016-2017 років ТОВ «Промбуд Індустрія», яке займається прибиранням території та ремонтом зупинок громадського транспорту, перерахувало на ТОВ «Хлібний дім -Україна» більше 12 млн. грн. за нетипову продукцію, а саме свином`ясну та курячом`ясну продукцію, таким чином є достатні підстави вважати, що проведені операції з ТОВ «Хлібний дім-Україна» мають ознаки фіктивності, що в свою чергу призвело до привласнення бюджетних коштів в сумі 12 млн. грн., чим завдано збитків державним інтересам на вищевказану суму.

З метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність в дослідженні (в тому числі і під час проведення відповідних експертиз) оригіналів фінансово-господарських документів, які підтверджують проведення господарських взаємовідносин ТОВ «Інфо Кар» з ТОВ «Хлібний дім - Україна» у період з 01.01.2016 до 31.12.2017 (податкові накладні, відповідні договори купівлі-продажу (поставки) товарів, додаткові договори, угоди, додатки до них, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські документи, тощо), слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, який наполягав на задоволенні поданого клопотання, ознайомившись з матеріалами наданими слідчим, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб та згідно з ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.5 ст.236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи, те, що за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Інфо Кар», а саме за адресою: м. Київ вул. Харченка Євгена, 31 оф. 9, можуть знаходитись документи, які підтверджують проведення господарських взаємовідносин ТОВ «Інфо Кар» з ТОВ «Хлібний дім - Україна» у період з 01.01.2016 до 31.12.2017 (податкові накладні, відповідні договори купівлі-продажу (поставки) товарів, додаткові договори, угоди, додатки до них, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські документи, тощо), клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та, керуючись ст.ст. 3, 110, 234 - 236, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Інфо Кар», а саме за адресою: м. Київ вул. Харченка Євгена, 31 оф. 9, з метою відшукання та вилучення оригіналів документів, які підтверджують проведення господарських взаємовідносин ТОВ «Інфо Кар» з ТОВ «Хлібний дім - Україна» у період з 01.01.2016 до 31.12.2017 (податкові накладні, відповідні договори купівлі-продажу (поставки) товарів, додаткові договори, угоди, додатки до них, товарно - транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські документи, тощо).

Виготовити дві копії ухвали та направити їх слідчому для виконання, одну з яких слід приєднати до матеріалів справи, а іншу для вручення особі, яка володіє житлом чи присутня при обшуку, роз`яснивши про те, що вказана ухвала надає право проникнути до житла чи іншого приміщення особи лише один раз.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1