Ухвала суду № 73400124, 10.04.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/3707/18

Номер провадження:1-кс/521/1331/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 квітня 2018 року слідчий суддя Малиновського районного суду міста Одеси Іщенко О. В., при секретарі Анічкіній О.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі міста Одеси ГУ ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2 по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером 32018160020000002 від 12 січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігаються в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), розташованій за адресою: м. Одеса, вул. Ю. Олеши, буд. 6, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання та наданих матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018160020000002 від 12 січня 2018 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЄДРПОУ 36920284) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) в період з 01 січня 2016 року по 31 березня 2017 року діючи умисно, при здійсненні фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Френдс інтернешнл» (ЄДРПОУ 38404061), ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), ТОВ «Лагрон» (ЄДРПОУ 40451435), ТОВ «Делюкс-ЛТД» (ЄДРПОУ 40538751), ТОВ «Таргет глобал» (ЄДРПОУ 40979769), ТОВ «Астіон буд» (ЄДРПОУ 39163316), ТОВ «Ріал-С груп» (ЄДРПОУ 40488643), МПП «Еталон» (ЄДРПОУ 21013722), ТОВ «Рантек-НК» (ЄДРПОУ 40936788), ТОВ «Вільнос компані» (ЄДРПОУ 40456412), ТОВ «Олімпія буд» (ЄДРПОУ 39924376), ТОВ «БК «ОСОБА_3 лідер» (ЄДРПОУ 40147051), ТОВ «Маріот компані» (ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «НБФ Граніт плюс» (ЄДРПОУ 39280679), ТОВ «Київдомбуд» (ЄДРПОУ 40109312), ТОВ «Панда-інвест» (ЄДРПОУ 35292764) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Сторона обвинувачення звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), розташованій за адресою: м. Одеса, вул. Ю. Олеши, буд. 6.

До Малиновського районного суду міста Одеси від слідчого надійшла заява в якій вона просить слідчого суддю клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів розглядати за її відсутністю.

У зв’язку з тим, що службові особи ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), виступають як треті особи та їх права у разі вилучення відомостей про рух коштів, нічим не порушуються, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані відомості та документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в ході розслідування якого виникла необхідність в отриманні відомостей, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні для встановлення осіб причетних до скоєння злочину та розкриття вказаного кримінального правопорушення. Самі по собі документи мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що інформація, яка перелічена у документах, становить банківську таємницю, тобто охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає за необхідне застосувати положення спеціального Закону, який регулює організаційні та правові засади діяльності банків.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року (зі змінами та доповненнями станом 2018 рік), яка регулює порядок розкриття банківської таємниці, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.

Враховуючи наведені вимоги закону, а також то, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), розташованій за адресою: м. Одеса, вул. Ю. Олеши, буд. 6 та надати дозвіл на вилучення завірених копій документів, оскільки це необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів.

Щодо вилучення інших документів, зазначених у клопотанні, які мають значення речових доказів, то слідчий суддя вважає, що в цій частині слід відмовити, оскільки це не відповідає вимогам чинного Законодавства.

Керуючись ст.ст. 132, 159, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі міста Одеси ГУ ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2 – задовольнити частково.

Надати заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), розташованій за адресою: м. Одеса, вул. Ю. Олеши, буд. 6, а саме:

роздруківок руху грошових коштів ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283) по банківському рахунку №26159660537110 (українська гривня) за період діяльності з 01 січня 2016 року по 02 березня 2018 року, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

копій юридичної справи ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283) при розпорядженні рахунками;

банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунку №26159660537110 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02 березня 2018 року;

копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283);

копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283);

копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;

копій протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта;

копій відомостей щодо реєстрації клієнта ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет- провайдера;

копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти

(включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») ПП «Промтехсервіс»

(ЄДРПОУ 32431283) з 01 січня 2016 року по 02 березня 2018 року;

копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов’язаних з

проведенням банківських операцій ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283);

копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про

відвідування банку службовими особами ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283);

грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових

книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку

№26159660537110 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02 березня 2018 року;

копій документів кредитної та депозитної справи ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ

32431283) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і

дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної

справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами.

Надати заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 можливість вилучити вищевказані документи які знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), розташованій за адресою: м. Одеса, вул. Ю. Олеши, буд. 6 у паперовому та/або на електронному носії.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 328016), розташованій за адресою: м. Одеса, вул. Ю. Олеши, буд. 6 зобов’язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів з метою їх вилучення на паперовому та/або на електронному носії.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 10 квітня 2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 09 травня 2018 року.

Особа, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів (слідчий, прокурор), зобов’язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Роз’яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Іщенко О. В.