Ухвала суду № 73359844, 13.04.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3764/18

Провадження № 1-кс/592/1733/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 квітня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., з участю секретаря судового засідання Танасюк А.М., слідчого групи ОСОБА_1, розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32016130580000022 від 21.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «ПВП Стандарт», СК «Колос», ТОВ «Веладіс», ТОВ «РІВЕР КС», ТОВ «Агростандарт-1» та ТОВ «Промторг ЛТД». За результатами проведених слідчих дій, у тому числі негласних, встановлено, що за допомогою ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768) вчинялося сприяння в ухиленні від сплати податків для ТОВ «ТД «Біотрейд» (код 39044202, Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, проспект Гагаріна, буд. 4Б, оф. 611), так останнім за період 01.01.2016 до 31.01.2018 було сформовано податковий кредит від ТОВ «ПВП Стандарт». Тому слідчий з метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «ТД «Біотрейд» по фінансово-господарським взаємовідносинам з можливістю їх вилучення.

В суді слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ТОВ «ТД «Біотрейд», самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.

Разом з тим слідчим не доведено, що документи у яких міститься інформація щодо фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2016 по 31.12.2016 має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та відомості, що містяться в ній, можуть бути використані як докази. До ЄРДР не внесено відомості за зазначений період.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Товариству з обмеженою відповідальністю «ТД «Біотрейд», що знаходиться за адресою: м. Кривий Ріг, проспект Гагаріна, буд. 4Б, оф. 611, Дніпропетровська область, надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, в яких містяться відомості щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТД «Біотрейд» за період з 01.01.2017 по 31.01.2018 по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «ПВП «Стандарт» (код 38867768), а саме до: договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар та інших документів щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТД «Біотрейд».

Строк дії ухвали встановити до 08.05.2018 року.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п’яти днів з дня її проголошення.

Суддя В.Г. Костенко