Ухвала суду № 73347047, 13.04.2018, Корольовський районний суд м. Житомира

Справа № 296/3331/18

1-кс/296/1621/18

УХВАЛА

Іменем України

13 квітня 2018 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира Рожкова О.С., за участю секретаря судового засідання Степанчук О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Новоград-Волинської об’єднаної податкової інспекції ГУ ДФС у Житомирській області (Романівське відділення),

ВСТАНОВИВ:

12.04.2018 слідчий звернулася до суду з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що у провадженні СУ ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування кримінального провадження №120180600000000006 від 04 січня 2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу з 04.04.2017 по 15.11.2017 службові особи ДП «Житомирський бронетанковий завод», ДП «Київський бронетанковий завод», ДП «ВО «Карпати» та ДП «Красилівський Агрегатний завод», зловживаючи своїм службовим становищем діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, які представляють інтереси ТОВ «НВФ «Металбудстрой», маючи намір на привласнення державних коштів, уклали ряд договорів із вказаним підприємством на суму понад 100 тис. грн., усвідомлюючи те, що зазначені договори не будуть виконані, та здійснили передоплату за цими договорами у повному обсязі. Таким чином, службові особи ДП «Житомирський бронетанковий завод», ДП «Київський бронетанковий завод», ДП «ВО «Карпати» та ДП «Красилівський Агрегатний завод», зловживаючи своїм службовим становищем за попередньою змовою з невстановленими особами привласнили державні кошти на суму понад 100 тис. грн.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановленою особою створено ТОВ «НВФ «Металбудстрой», яке задіяне у злочинній схемі, метою якого є здійснення конвертації безготівкових коштів у готівку, тобто проведення фінансових операцій не пов’язаних із веденням господарської діяльності – безтоварних операцій, сприяння легально діючим суб’єктам господарювання в мінімізації податкових та інших зобов’язань шляхом їх перекладення на фіктивні підприємства, з послідуючою документальною легалізацією їх наслідків від імені фіктивних підприємств, для штучного збільшення показника валових витрат у результаті фінансово-господарської діяльності – приховування фактично отриманих прибутків, для легалізації тіньових товарних потоків.

З метою створення видимого здійснення ТОВ «НВФ «Металбудстрой» легальних угод, підшукано ОСОБА_2, який не будучи обізнаним в злочинних намірах, погодився за грошову винагороду зареєструвати підприємство на своє ім’я. У подальшому, отримані від контрагентів безготівкові кошти повинні були відразу перераховуватись з банківських рахунків СГД на розрахункові та карткові рахунки даного підприємства, з якого, в подальшому, за допомогою підставних осіб, на яких були оформлені підприємства з ознаками фіктивності, знімали грошові кошти у готівці, для подальшої передачі їх контрагентам, за вирахуванням заздалегідь обговорених відсотків від сум фіктивних угод.

Також встановлено, що засновник та директор ТОВ «НВФ «Металбудстрой» ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, отримав від ТОВ «НВФ «Металбудстрой» за третій квартал 2017 року дохід в розмірі 200 грн.

Опитаний з даного приводу ОСОБА_2 пояснив, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «НВФ «Металбудстрой» не має. Документи для перереєстрації ТОВ «НВФ «Металбудстрой» підписав за винагороду у розмірі 500 грн. на прохання свого знайомого ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2

З метою встановлення підтвердження чи спростування причетності представників ТОВ «НВФ «Металбудстрой» до розтрати вищевказаних державних грошових коштів, під час провадження досудового слідства заплановано проведення перевірки фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.

Під час провадження досудового слідства встановлено, що ТОВ «НВФ «Металбудстрой» (код ЄДРПОУ 41038926) перебуває на податковому обліку в Новоград-Волинській об’єднаній податковій інспекції ГУ ДФС у Житомирській області (Романівське відділення), що знаходиться за адресою: Житомирська область, смт. Романів, вул. С. Лялевича, 2.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, а саме до юридичної справи, податкової звітності та додатків форми №5 до декларацій з податку на додану вартість ТОВ «НВФ «Металбудстрой» (код ЄДРПОУ 41038926), які можуть бути використані як докази факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання не з’явилась, подала заяву, у якій підтримала вимоги клопотання та просила їх задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України виклик у судове засідання службових осіб Новоград-Волинської об’єднаної податкової інспекції ГУ ДФС у Житомирській області (Романівське відділення) призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального правопорушення та процесуальних дій, які заплановано провести.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з’ясувавши фактичні обставини на яких ґрунтується клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах. Та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, містять охоронювану законом таємницю, дану інформацію іншим способом неможливо отримати, керуючись ст.ст.160,163, 164, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_1, старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_5, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_6, старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_7, старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_8, старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_9, старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_10, слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_11, слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_12, слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_13, старшому оперуповноваженому УЗЕ в Житомирській області ДЗЕ НП України ОСОБА_14 тимчасовий доступ до оригіналів документів юридичної справи, податкової звітності, декларації з податку на прибуток, декларацій з податку на додану вартість та додатків форми №5 ТОВ «НВФ «Металбудстрой» (код ЄДРПОУ 41038926) з можливістю зняття копій, які перебувають у володінні Новоград-Волинської об’єднаної податкової інспекції ГУ ДФС у Житомирській області (Романівське відділення), що знаходиться за адресою: Житомирська область, смт. Романів, вул. С. Лялевича, 2 та можливість її вилучити.

Новоград-Волинської об’єднаної податкової інспекції ГУ ДФС у Житомирській області (Романівське відділення), як володільці документів зобов'язані надати тимчасовий доступ до зазначеної в ухвалі інформації.

В задоволенні решти відмовити

Згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. С. Рожкова