Ухвала суду № 73339709, 10.04.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1123/18

Провадження № 1-кс/202/542/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 квітня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Волошин Є.В.,

за участю: секретаря судового засідання Шишляннікова О.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження за № 32017040040000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

06 квітня 2018 року до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Волошина Є.В. надійшло клопотання заступника начальника СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна.

Відповідно до клопотання, в У провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018040040000005 від 29.01.2018 року, відносно службових осіб ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704), в період 2014-2017 рік, з метою заниження податкових зобов’язань з ПДВ, в бухгалтерському та податковому обліку підприємства відображують операції з використанням СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Кетсвілл Трейд» (код 39435293); ТОВ «Екопродторг Груп»(код 39464315); ТОВ «Техно Трейд Сервіс» (код 39921752); ТОВ «Арон 2015»(код 40152139); ТОВ «Євротранс Дніпро» (код 39414987); ТОВ «Транкор» (код 40681636); ТОВ «ОСОБА_3 Трейд (код 39974914); ТОВ «Брайтіс» (код 40461789); ТОВ «Євро ОСОБА_4» (код 40367087), що призвело до заниження податкових зобов’язань з ПДВ ТОВ «Спецсплав» на суму 6 000 287,10 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Крім того встановлено, що ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704) на протязі 2014-2015 р.р. в грудні 2015р. мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Екопродторг» (код 39464315) та ТОВ «Кетсвілл Трейд» (код ЄДРПОУ 39435293), які були створені гр. ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні конвертації у готівку грошових коштів з рахунків підприємств, а також безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам – контрагентам вигодо набувачам. Вироком Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 20.02.17р. гр. ОСОБА_5 було визнано винним у скоєнні злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст. 27, ч.2 ст. 205 КК України. Крім того, допитаний директор та засновник ТОВ «Техно Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39921752) ОСОБА_6 показав, що він не має жодного відношення до реєстрації ведення фінансово-господарських операцій зазначеного підприємства. Також в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні допитано гр. ОСОБА_7, який є засновником та директором ТОВ «Арон 2015» (код 40152139), який також показав, що не має жодного відношення до реєстрації ведення фінансово-господарських операцій зазначеного підприємства. Внаслідок документального оформлення ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704) взаємовідносин з ТОВ «Екопродторг» (код 39464315) та ТОВ «Кетсвілл Трейд» (код ЄДРПОУ 39435293), ТОВ «Техно Трейд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39921752) та ТОВ «Арон 2015» (код 40152139) було занижено податкові зобов’язання з ПДВ у сумі 2133480,6 грн., що є значним розміром.

Таким чином, враховуючи вищевикладену інформацію, з метою найбільш повного, об’єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №32018040040000005 від 29.01.2018 року, 04.04.2018 року за місцем розташування офісних та виробничих приміщень за адремою: м. Кривий ріг, вул. Окружна,11Б, було проведено обшук.

За результатами вказаного обшуку, окрім вказаних в постанові Індустріального районного суду м. Дніпропетровська первинних бухгалтерських, документів ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704), були вилучені комп`юторна техніка, яка містить дані бухгалтерського і податкового обліків і інші електронні документи, первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинам з іншими підприємствами контрагентами, які також мають ознаки фіктивності, документи, щодо отримання та транспортування товарів від ТОВ «Кетсвілл Трейд» (код 39435293); ТОВ «Екопродторг Груп»(код 39464315); ТОВ «Техно Трейд Сервіс» (код 39921752); ТОВ «Арон 2015»(код 40152139); ТОВ «Євротранс Дніпро» (код 39414987); ТОВ «Транкор» (код 40681636); ТОВ «ОСОБА_3 Трейд (код 39974914); ТОВ «Брайтіс» (код 40461789); ТОВ «Євро ОСОБА_4» (код 40367087), та інших підприємств – контрагентівп які не входили в перелік документів, у відношенні яких не було прямо надано дозвіл суду у відповідній ухвалі на проведення обшуку, але які, незважаючи на це, мають важливе значення для встановлення об’єктивної істини по кримінальному провадженню №3201804004000005 від 29.01.2018 року та визначені речовими доказами, саме: податкові накладні по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» з підприємством ТОВ «Галс Лідер» (код 39534764), ТОВ «Калоріс», ТОВ «Анімус» (код 35370758),ТОВ «Корундум» (код 38431891), ТОВ «КетсвіллТрейд» (код 39435293), ТОВ «Галіот Груп» ПП «Європромторг», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «Вест ІнвестТрейд», ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс», ТОВ «Макрос Ком», ТОВ «Екопродторг Груп», ТОВ «Екостайл Груп» на 39 аркушах; договора про відступлення права вимоги між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Євро ОСОБА_4», ТОВ «Торг Профі», ТОВ «КУА Дівелопмент», ТОВ «Пурпур Лайф»,ТОВ «Нордлайтс», ТОВ «Форест АП», ТОВ «МК Прованс», ТОВ «Елізія», ТОВ «ПромгрупРегулус», ТОВ «Ландіз» на 17 аркушах; податкова накладна № 58, ТТН № НОМЕР_1 «ОСОБА_3 Інновації» на 2 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 32 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 24 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 26 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 9 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 35 аркушах;акти надання послуг ФОП ОСОБА_9 – на 19 аркушах; договір поставки № 0802 від 08.02.2017 - на 4 аркушах; договори поставки та видиткові накладні між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Елізія», ТОВ «Транкор» - на 24 аркушах; договір поставки № 0505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Промінвестмент» - на 31 аркушах; договір поставки № 2006 від 20.06.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Укпром-Обладнання» - на 19 аркушах; договір поставки № 0323 від 23.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Стратегія Трейд» - на 23 аркушах; копії податкових накладних ТОВ «Дорнес» - на 3 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9- на 35 аркушах; первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Охорона-Гуард» - на 12 аркушах; договір поставки № 0707 від 07.07.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Євротезіс» - на 16 аркушах; договір № 15 від 26.05.2017 - на 3 аркушах; податкові накладні ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс» - на 10 аркушах; видаткові накладні ТОВ «Стратегія Трейд» - на 11 аркушах; договір поставки № 0302 від 02.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «КУА Дівелопмент» - на 17 аркушах; договір поставки № 2505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промінвестмент» - на 15 аркушах; договора та ТТН ТОВ «Стратегія Трейд» та ТОВ «Промінвестмент» - на 7 аркушах; первинні документи, ТТН, векселя - на 215 аркушах; системний блок чорного кольору з написом «DELUX», обладнаний жорстким диском Translend ssd370s? s/n C56215-2131, 128 GB.

У зв’язку із чим, в своєму клопотанні слідчий просить накласти арешти на тимчасово вилучене майно, а саме: податкові накладні по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» з підприємством ТОВ «Галс Лідер» (код 39534764), ТОВ «Калоріс», ТОВ «Анімус» (код 35370758),ТОВ «Корундум» (код 38431891), ТОВ «КетсвіллТрейд» (код 39435293), ТОВ «Галіот Груп» ПП «Європромторг», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «Вест ІнвестТрейд», ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс», ТОВ «Макрос Ком», ТОВ «Екопродторг Груп», ТОВ «Екостайл Груп» на 39 аркушах; договора про відступлення права вимоги між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Євро ОСОБА_4», ТОВ «Торг Профі», ТОВ «КУА Дівелопмент», ТОВ «Пурпур Лайф»,ТОВ «Нордлайтс», ТОВ «Форест АП», ТОВ «МК Прованс», ТОВ «Елізія», ТОВ «ПромгрупРегулус», ТОВ «Ландіз» на 17 аркушах;податкова накладна № 58, ТТН № НОМЕР_1 «ОСОБА_3 Інновації» на 2 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 32 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 24 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 26 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 9 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 35 аркушах; акти надання послуг ФОП ОСОБА_9 – на 19 аркушах;договір поставки № 0802 від 08.02.2017 - на 4 аркушах;договори поставки та видиткові накладні між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Елізія», ТОВ «Транкор» - на 24 аркушах;договір поставки № 0505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Промінвестмент» - на 31 аркушах;договір поставки № 2006 від 20.06.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Укпром-Обладнання» - на 19 аркушах;договір поставки № 0323 від 23.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Стратегія Трейд» - на 23 аркушах;копії податкових накладних ТОВ «Дорнес» - на 3 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9- на 35 аркушах;первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Охорона-Гуард» - на 12 аркушах;договір поставки № 0707 від 07.07.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Євротезіс» - на 16 аркушах;договір № 15 від 26.05.2017 - на 3 аркушах;податкові накладні ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс» - на 10 аркушах;видаткові накладні ТОВ «Стратегія Трейд» - на 11 аркушах;договір поставки № 0302 від 02.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «КУА Дівелопмент» - на 17 аркушах;договір поставки № 2505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промінвестмент» - на 15 аркушах; договора та ТТН ТОВ «Стратегія Трейд» та ТОВ «Промінвестмент» - на 7 аркушах;первинні документи, ТТН, векселя - на 215 аркушах; системний блок чорного кольору з написом «DELUX», обладнаний жорстким диском Translend ssd370s? s/n C56215-2131, 128 GB.

Слідчий у судове засідання не з’явився, через канцелярію суду подав заяву, у якій просив провести судове засідання без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі та просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання заступника начальника СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: - збереження речових доказів; - спеціальної конфіскації; - конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; - відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Постановою заступника начальника СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про визнання та доручення до провадження речових доказів від 05 квітня 2018 року, податкові накладні по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» з підприємством ТОВ «Галс Лідер» (код 39534764), ТОВ «Калоріс», ТОВ «Анімус» (код 35370758),ТОВ «Корундум» (код 38431891), ТОВ «КетсвіллТрейд» (код 39435293), ТОВ «Галіот Груп» ПП «Європромторг», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «Вест ІнвестТрейд», ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс», ТОВ «Макрос Ком», ТОВ «Екопродторг Груп», ТОВ «Екостайл Груп» на 39 аркушах; договора про відступлення права вимоги між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Євро ОСОБА_4», ТОВ «Торг Профі», ТОВ «КУА Дівелопмент», ТОВ «Пурпур Лайф»,ТОВ «Нордлайтс», ТОВ «Форест АП», ТОВ «МК Прованс», ТОВ «Елізія», ТОВ «ПромгрупРегулус», ТОВ «Ландіз» на 17 аркушах;податкова накладна № 58, ТТН № НОМЕР_1 «ОСОБА_3 Інновації» на 2 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 32 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 24 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 26 аркушах; товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 9 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 35 аркушах; акти надання послуг ФОП ОСОБА_9 – на 19 аркушах;договір поставки № 0802 від 08.02.2017 - на 4 аркушах;договори поставки та видиткові накладні між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Елізія», ТОВ «Транкор» - на 24 аркушах;договір поставки № 0505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Промінвестмент» - на 31 аркушах;договір поставки № 2006 від 20.06.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Укпром-Обладнання» - на 19 аркушах;договір поставки № 0323 від 23.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Стратегія Трейд» - на 23 аркушах;копії податкових накладних ТОВ «Дорнес» - на 3 аркушах;товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9- на 35 аркушах;первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Охорона-Гуард» - на 12 аркушах;договір поставки № 0707 від 07.07.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Євротезіс» - на 16 аркушах;договір № 15 від 26.05.2017 - на 3 аркушах;податкові накладні ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс» - на 10 аркушах;видаткові накладні ТОВ «Стратегія Трейд» - на 11 аркушах;договір поставки № 0302 від 02.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «КУА Дівелопмент» - на 17 аркушах;договір поставки № 2505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промінвестмент» - на 15 аркушах;договора та ТТН ТОВ «Стратегія Трейд» та ТОВ «Промінвестмент» - на 7 аркушах;первинні документи, ТТН, векселя - на 215 аркушах; системний блок чорного кольору з написом «DELUX», обладнаний жорстким диском Translend ssd370s? s/n C56215-2131, 128 GB були визнані речовими доказами про кримінальному провадженню №32018040040000005 від 29.01.2018.

Отже, приходжу до висновку, що клопотання заступника начальника СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна є обґрунтованим, та підлягає задоволенню, оскільки вилучені 04.04.2018 року первинні бухгалтерські, документи ТОВ «Спецсплав» (код ЄДРПОУ 31932704), комп`юторна техніка, яка містить дані бухгалтерського і податкового обліків і інші електронні документи, мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, який зареєстровано у кримінальному провадженні №32018040040000005 від 29.01.2018 року, а також встановлення остаточної суми податків, які належать сплаті в бюджет, при здійсненні імпорту товарів.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв’язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження за № 32017040040000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:

1.Податкові накладні по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» з підприємством ТОВ «Галс Лідер» (код 39534764), ТОВ «Калоріс», ТОВ «Анімус» (код 35370758),ТОВ «Корундум» (код 38431891), ТОВ «КетсвіллТрейд» (код 39435293), ТОВ «Галіот Груп» ПП «Європромторг», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «Вест ІнвестТрейд», ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс», ТОВ «Макрос Ком», ТОВ «Екопродторг Груп», ТОВ «Екостайл Груп» на 39 аркушах;

2.Договора про відступлення права вимоги між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Євро ОСОБА_4», ТОВ «Торг Профі», ТОВ «КУА Дівелопмент», ТОВ «Пурпур Лайф»,ТОВ «Нордлайтс», ТОВ «Форест АП», ТОВ «МК Прованс», ТОВ «Елізія», ТОВ «ПромгрупРегулус», ТОВ «Ландіз» на 17 аркушах;

3.Податкова накладна № 58, ТТН № НОМЕР_1 «ОСОБА_3 Інновації» на 2 аркушах;

4.Товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 32 аркушах;

5.Товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 24 аркушах;

6.Товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 26 аркушах;

7.Товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 9 аркушах;

8.Товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9 на 35 аркушах;

9.Акти надання послуг ФОП ОСОБА_9 – на 19 аркушах;

10.Договір поставки № 0802 від 08.02.2017 - на 4 аркушах;

11.Договори поставки та видиткові накладні між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Елізія», ТОВ «Транкор» - на 24 аркушах;

12.Договір поставки № 0505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Промінвестмент» - на 31 аркушах;

13.Договір поставки № 2006 від 20.06.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Укпром-Обладнання» - на 19 аркушах;

14.Договір поставки № 0323 від 23.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам між ТОВ «Спецсплав» та ТОВ «Стратегія Трейд» - на 23 аркушах;

15.Копії податкових накладних ТОВ «Дорнес» - на 3 аркушах;

16.Товарно-транспортна накладна ФОЛП ОСОБА_9- на 35 аркушах;

17.Первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Охорона-Гуард» - на 12 аркушах;

18.Договір поставки № 0707 від 07.07.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Євротезіс» - на 16 аркушах;

19.Договір № 15 від 26.05.2017 - на 3 аркушах;

20.Податкові накладні ТОВ «ОСОБА_8 ЛТД», ТОВ «Міт Люкс», ТОВ «ТехноТрейд Сервіс» - на 10 аркушах;

21.Видаткові накладні ТОВ «Стратегія Трейд» - на 11 аркушах;

22.Договір поставки № 0302 від 02.03.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «КУА Дівелопмент» - на 17 аркушах;

23.Договір поставки № 2505 від 25.05.2017 та первинні документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промінвестмент» - на 15 аркушах;

24.Договора та ТТН ТОВ «Стратегія Трейд» та ТОВ «Промінвестмент» - на 7 аркушах;

25.Первинні документи, ТТН, векселя - на 215 аркушах;

26.Системний блок чорного кольору з написом «DELUX», обладнаний жорстким диском Translend ssd370s? s/n C56215-2131, 128 GB.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Дніпропетровської області, шляхом подачі протягом 5-ти днів з дня проголошення ухвали, апеляційної скарги.

Особи які не були присутні у судовому засіданні під час проголошення ухвали, можуть подати апеляційну скаргу протягом 5-ти днів з моменту отримання копії цієї ухвали.

Слідчий суддя Волошин Є.В.