Ухвала суду № 73275560, 06.04.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/12731/18

Провадження № 1-кс/761/8653/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 квітня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Світлицька В.М., за участю секретаря Савенко О.І. розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричок С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32017000000000172, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2017 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.1 ст.205, ч.3 ст.209 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричок С.В., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - заступник начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сьоміч А.А. у кримінальному провадженні за №32017000000000172, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2017, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк «Траст» (МФО 380474).

Клопотання мотивоване тим, що організованою групою осіб зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, в тому числі: ТОВ «Зелком» (код 40405724), ТОВ «Лінкортекс» (код 40151288), ТОВ «Зернотрейд Київ-К» (код 39413585), ТОВ «Спец-Актив-Торг» (код 40158971), ТОВ «Айрон-Проф» (код 39490057) та інші підприємства з ознаками фіктивності з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.Допитано в якості свідка засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Локплюс» (код 39915762), ОСОБА_3, який показав, що до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ніякого відношення не має, жодних документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Локплюс» (код 39915762) не підписував, печаткою ніколи не володів та не розпоряджався.

В ході аналізу баз даних ДФС України (реєстр податкових накладних) встановлено, що ТОВ „Зелком" (код 40405724), ТОВ "Лінкортекс" (код 40151288), ТОВ "Зернотрейд Київ-К" (код 39413585), ТОВ "Спец-Актив-Торг" (код 40158971), ТОВ "Айрон-Проф" (код 39490057) придбавши товар однієї номенклатури в подальшому реалізовували товар в адресу ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809) зовсім іншої номенклатури. Дана обставина свідчить про здійснення «фіктивних» правочинів, які не направлені на настання реального економічного результату.

Крім того, проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809) та вилучено рух коштів по розрахунковим рахункам, які відкриті в ПАТ «Банк «Траст» (МФО 380474).

В ході аналізу руху коштів ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809) встановлено, що ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177), ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651) перераховували грошові кошти на рахунки ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809) за товар (газ), які в подальшому перераховувались на розрахункові рахунки ТОВ «Зернотрейд Київ-К» (код 39413585), ТОВ «Імперія»-1 (код 32135099), ТОВ «Лумбет» (код 39936402), ТОВ «Нола Трейд» (код 40135842) також за товар тільки іншої номенклатури, а саме: олію та сою. Дана обставина свідчить про здійснення «фіктивних» правочинів, які не направлені на настання реального економічного результату.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в досліджені документів ТОВ «Лумбет» (код 39936402), ТОВ «Нола Трейд» (код 40135842), які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ Банк «Траст» (МФО 380474).

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для відмови в його задоволенні, виходячи із наступного.

Відповідно до положень ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом, при цьому для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В той же час, слідчим не було доведено, що документи, до яких він просить тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про яке внесене до ЄРДР, як і не містять такої інформації матеріали клопотання, а відтак слідчий суддя приходить до висновку, що правові підстави для задоволення клопотання слідчого відсутні.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричок С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32017000000000172, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2017 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.1 ст.205, ч.3 ст.209 КК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Світлицька В.М.