Ухвала суду № 73246777, 02.04.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/8640/18

Провадження № 1-кс/761/5947/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Григоренко А.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції Дячука Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО - 320627, код ЄДРПОУ - 25959784, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції Дячук Ю.В., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні Гошовським Р.М., по кримінальному провадженню № 22017000000000235 від 11.09.2017, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 258-5, ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО - 320627, код ЄДРПОУ - 25959784, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46).

Клопотання мотивоване тим, що у період 2015-2017 років громадянин України ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з громадянами України ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ., ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15 а також громадянами Російської Федерації ОСОБА_17 та ОСОБА_18 організував та запровадив протиправний фінансовий механізм, пов'язаний з реалізацією тіньових схем з переведення безготівкових грошових коштів у готівку, оптимізації податкових навантажень, легалізації доходів одержаних злочинним шляхом та фінансування за рахунок вказаних грошових коштів діяльності терористичних організації «ДНР» та «ЛНР».

Зокрема, ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з вищевказаними громадянами України та Російської Федерації, використовуючи при цьому підконтрольні їм ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (код ЄДРПОУ - 38751410), ТОВ «Річман Груп» (код ЄДРПОУ - 40107333), ПП «Клікс» (код ЄДРПОУ - 37240739), ТОВ «МДСУ» (код ЄДРПОУ - 40068923), ТОВ «Трансап Юа» (код ЄДРПОУ - 40049633), ТОВ «Вердант» (код ЄДРПОУ - 41275317), ТОВ «Укрпромус ЛТД» (код ЄДРПОУ - 39885416), ТОВ «Ейбі Дев» (код ЄДРПОУ - 39612124), ТОВ «Сільтехпромпостач» (код ЄДРПОУ - 39828065), а також інші суб'єкти підприємницької діяльності, що мають ознаки фіктивності, організували та запровадили незаконну схему переводу безготівкових коштів у готівку, використовуючи при цьому так звану схему «зустрічних потоків». На розрахункові рахунки підконтрольних співучасникам злочинів підприємств - імпортерів, в тому числі через рахунки фіктивних транзитних підприємств, від реально діючих суб'єктів підприємницької діяльності у період 2015-2017 років надходили кошти нібито за придбані товари. Насправді вказані товари реалізовувались самими імпортерами за готівку без відображення вказаних операцій у бухгалтерському та податковому обліку. Таким чином накопичені обсяги готівкових коштів в подальшому поверталися вищевказаним клієнтам - реально діючим підприємствам за відрахуванням 10-12% від отриманої безготівкової суми, тобто плати за незаконні послуги, які собі та іншим співучасникам злочину залишав ОСОБА_3

Частину грошових коштів, які вказані особи отримують від зазначеної протиправної діяльності, ОСОБА_8 переміщує на тимчасово неконтрольовані території Донецької області з метою фінансування НЗФ «ДНР». З цією метою ОСОБА_8 періодично відвідує неконтрольовані території Донецької області поза місцем розташування КПВВ, де на території м. Горлівка зустрічається з представниками НЗФ «ДНР» та віддає частину грошових коштів для фінансування бойових дій.

Зазначений протиправний механізм дозволяє мінімізувати навантаження підприємствами реального сектору економіки, а також отримувати не обліковані готівкові кошти, та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, забезпечує незаконне виведення у великих розмірах безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державною обіг, минаючи при цьому систему оподаткування.

Досудовим розслідуванням встановлення, що ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» перераховувало грошові кошти з власних рахунків, відкритих у банківських установах на рахунок ТОВ «Київська біоенергетична компанія» № 26005013018041, відкритий у ПАТ «Сбербанк» (МФО - 320627, код ЄДРПОУ - 25959784, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46).

У ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів, що містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: документів, поданих від імені службових осіб ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (код ЄДРПОУ - 38751410) до ПАТ «Сбербанк» (МФО - 320627) для відкриття рахунку № 26005013018041, договорів банківського рахунку, карток із зразками підписів та відбитків печатки, виписок з банківського рахунку, банківських чеків та інших документів, що стосуються розрахунково-касового обслуговування ТОВ «Київська біоенергетична компанія» в зазначеній установі банку.

Вищевказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ «Київська біоенергетична компанія» для відкриття вищевказаного банківського рахунку, а також фактичної суми грошових коштів, перерахованих ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» на рахунок підприємства за закупівлю «послуги по зменшенню витрат на споживання природного газу». Іншими способами неможливо встановити зазначені обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених оригіналів документів з відомостями, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції Дячук Ю.В. не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання прокурора не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтував необхідності вилучення документів до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ПАТ «Сбербанк», може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Однак, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші документи», «тощо», без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції Дячука Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО - 320627, код ЄДРПОУ - 25959784, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майору юстиції Дячуку Ю.В. або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «Сбербанк» (МФО - 320627, код ЄДРПОУ - 25959784, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46), а саме: документів стосовно клієнта ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (код ЄДРПОУ - 38751410, м. Київ, вул. Звіринецька, буд. 63) зокрема: стану та руху коштів по рахунку № 26005013018041 вказаного підприємства за період з 01.01.2015 по 23.02.2018 у повному обсязі, з зазначенням призначення платежів, номерів кореспондентських рахунків і назвою контрагентів; матеріалів справи з юридичного оформлення рахунків вказаного клієнта (документів щодо відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, довіреностей, довідок, копій паспортів); карток із зразками підписів та відбитком печатки; документів щодо надання кредитів; відомостей щодо операцій (з розшифруванням їх виду, суми, дати, призначення платежу, контрагентів) за рахунками в національній та іноземній валюті, які належать ТОВ «Київська біоенергетична компанія» (код ЄДРПОУ - 38751410) за період з 01.01.2015 по 23.02.2018; документів, на підставі яких здійснювались зарахування і списання грошових коштів з вказаних рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, копії векселів, договорів, платіжних доручень, чеків, актів та відповідних документів, які відображають фінансову діяльність зазначеного клієнта, операції з купівлі-продажу майнових прав), а у випадку їх відсутності документів (реєстрів), що подавались до банку вказаними клієнтами із зазначенням дати і номера платіжного документа, назви ідентифікаційного коду (номеру) платника та номеру його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу за період з 01.01.2015 по 23.02.2018; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки, доручення на отримання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації за період з 01.01.2015 по 23.02.2018; електронних платіжних доручень та розрахункових документів щодо вищевказаного товариства за період з 01.01.2015 по 23.02.2018, які зберігаються в архіві електронних документів ПАТ «Сбербанк» із зазначенням електронних адрес відправника та отримувача грошових коштів.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя