Ухвала суду № 73246765, 03.04.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/8531/18

Провадження № 1-кс/761/5855/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Григоренко А.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричка С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києвi (МФО 380805), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричок С.В., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції Сьомічем А.А., по кримінальному провадженню №32017000000000172 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.1 ст.205, ч.3 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києвi (МФО 380805).

Клопотання мотивоване тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженню №32017000000000172 від 25.09.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.28, ч.3 ст.212, ч.5 ст.191, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.1 ст.205, ч.3 ст.209 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що організованою групою осіб зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, в тому числі: ТОВ «Зелком» (код 40405724), ТОВ «Лінкортекс» (код 40151288), ТОВ «Зернотрейд Київ-К» (код 39413585), ТОВ «Спец-Актив-Торг» (код 40158971), ТОВ «Айрон-Проф» (код 39490057) та інші підприємства з ознаками фіктивності з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Так, встановлено, що ТОВ „Зелком" (код 40405724), ТОВ "Лінкортекс" (код 40151288), ТОВ "Зернотрейд Київ-К" (код 39413585), ТОВ "Спец-Актив-Торг" (код 40158971), ТОВ "Айрон-Проф" (код 39490057) документально оформляли неіснуючі фінансово-господарські операції (реєстрували податкові накладні) з ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809), які нібито свідчать про реалізацію товару.

В ході аналізу руху коштів ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809) встановлено, що ТОВ «Скела Терциум» (код 35247177), ТОВ «ГК «Iнвестсервiс» (код 38983870), ТОВ «Газоторгова Компанiя» (код 39201974), ТОВ «Газторгпостач» (код 38105651), ТОВ «Газпромiнвест ЛТД» (код 39908899), ТОВ «Синергiя Газ Енерджи» (код 40044588) перераховували грошові кошти на рахунки ТОВ ВПК „Агроресурс" (код 39195809) за товар (обладнання, газ), які в подальшому перераховувались на розрахункові рахунки ТОВ „Зелком" (код 40405724), ТОВ «Лiнкортекс» (код 40151288), ТОВ «К.А.Р.Е. Трейд» (код 39618880), ТОВ «Олiмпекс Купе Iнтернейшл» (код 20005502), ТОВ «Вернон Шиппiнг» (код 35179042), ТОВ «Металзюкрайн Корп ЛТД» (код 19349403) також за товар тільки іншої номенклатури, а саме: олію, пшеницю, ячмінь, кукурудзу та за послуги перевезення і надання фінансової допомоги. Дана обставина свідчить про здійснення «фіктивних» правочинів, які не направлені на настання реального економічного результату.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в досліджені документів ТОВ «Зелком» (код 40405724), які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних та фізичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що ТОВ «Зелком» (код 40405724) відкрито банківський рахунок №26005521366 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805).

Тому можна прийти до висновку, що у АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києвi (МФО 380805), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: виписки про рух грошових коштів по вказаних рахунках; інформація про діяльність рахунків та керування ними.

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просив провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричок С.В. не з'явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києвi (МФО 380805), може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричка С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києвi (МФО 380805) - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Киричку С.В. або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києвi (МФО 380805), а саме: документів стосовно клієнта ТОВ «Зелком» (код 40405724), а саме: документів, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №26005521366 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції за період з 01.01.2016 по 31.12.2017.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя