Ухвала суду № 73244440, 29.03.2018, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/3076/18

Провадження № 1-кс/727/970/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді Волошина С.О.

при секретарі Кушнірюк Ю.Г.

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора Рулякова О.В.

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження ЄРДР № 22016260000000018 від 14.04.2016 року),-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні посилається на те, що на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_2 створена група осіб з числа громадян: співорганізатор та виконавець – ОСОБА_3В,, який безпосередньо контактує з підставними посадовими особами та виплачує їм винагороду, здійснює пошук підставних директорів та організовує реєстрацію нових фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності; Бухгалтер злочинної схеми – ОСОБА_4; Митні брокера: ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7; Посередники (кур’єри) - ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 і суб’єкти господарської діяльності, які надають змогу конвертаційному центру формувати незаконний податковий кредит та які імпортують товарно-матеріальні цінності (овочі та фрукти) через ТОВ «Люкс Прайм» та ТОВ «Глобал Солюшенс» для фактичних одержувачів імпортованого товару (овочів та фруктів), які входять до складу конвертаційного центру, являються громадяни Чернівецької області.

Приватні підприємці протягом листопада 2015 року – травня 2016 року здійснили реалізацію імпортованих ТМЦ (овочі) на суму понад 100 млн. грн. без відповідного декларування та сплати податків.

Окрім цього, органом досудового розслідування до ЄРДР внесено кримінальне провадження №42017260000000278 від 11.07.2017 р. за попередньою правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що ФОП ОСОБА_12 ухилилась від сплати податків шляхом недекларування всіх доходів, отриманих від реалізації продукції, а також з метою приховування фактичних обсягів та доходів від реалізації продукції використовує реквізити підставних ФОП ОСОБА_13 та ФОП ОСОБА_14 Так, з 9 листопада 2016 року по 10 липня 2017 року в підконтрольному ФОП ОСОБА_12 магазині №2, що за адресою м. Чернівці, провулок Складський, 11, склад №12 здійснено реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9 902 599 грн., а також обсяг реалізації через реквізити ФОП ОСОБА_13 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_12 та підлягають оподаткуванню. Сума несплачених ФОП ОСОБА_12 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн.грн.

Прокурором у кримінальному провадженні, 11.07.2017 р. вказане кримінальне провадження об’єднано з кримінальним провадженням за № 22016260000000018 від 14.04.2016 р.

Відповідно до Квитанцій про реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14 та ФОП ОСОБА_12 у вказаних в клопотанні часових покажчиках подавали на реєстрацію електронні податкові накладні з однієї і тієї ж ІР-адреси: 195.200.244.222, яка входить до блоку адрес, зареєстрованих за ПП «ІФ-ІКС».

У відповідь на вимогу про надання інформації щодо клієнта, якому ПП «ІФ-ІКС» надавало ІР-адресу 195.200.244.222, відповідно до листа ПП «ІФ-ІКС» № 5 від 20.02.2018, органом досудового розслідування отримано відмову в наданні запитуваної інформації.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні приватного підприємства «ІФ-ІКС» (код ЄДРПОУ 38647025, місце реєстрації м. Чернівці, вул. 28 Червня, 62, фактична адреса м. Чернівці, вул. Шкільна, 6), а саме до документів з інформацією щодо найменування та адреси місцезнаходження користувача послугами доступу до мережі Інтернет, якому надавалась ІР-адреса: 195.200.244.222 у вказаних в клопотанні часових покажчиках. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення об’єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони зберігаються у приватного підприємства «ІФ-ІКС» (код ЄДРПОУ 38647025, місце реєстрації м. Чернівці, вул. 28 Червня, 62, фактична адреса м. Чернівці, вул. Шкільна, 6). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_15, прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_1, прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_16 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні приватного підприємства «ІФ-ІКС» (код ЄДРПОУ 38647025, місце реєстрації м. Чернівці, вул. 28 Червня, 62, фактична адреса м. Чернівці, вул. Шкільна, 6), а саме до документів з інформацією щодо найменування та адреси місцезнаходження користувача послугами доступу до мережі Інтернет, якому надавалась ІР-адреса: 195.200.244.222 у наступних часових покажчиках: - 10:22:41 03.02.2017 року; 10:36:16 13.03.2017 року; 16:45:59 15.03.2017 року; 12:58:30 30.03.2017 року; 14:14:24 11.05.2017 року; 16:30:02 30.05.2017 року; 12:33:43 10.07.2017 року; 08:59:23 01.08.2017 року; 16:55:00 17.08.2017 року; 12:17:41 01.02.2018 року, з можливістю отримання копій вищевазних документів.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Роз’яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Волошин С.О.