Ухвала суду № 73233639, 05.04.2018, Київський районний суд м. Одеси

Справа № 520/4095/18

Провадження № 1-кс/520/1205/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.04.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси Чаплицький В.В., при секретарі судового засідання Марченко Я.А., за участю прокурора Зайкова Д.Б., слідчого Яценко В.Є., розглянувши у судовому засіданні в місті Одесі клопотання слідчого СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_1, погодженого прокурором Одеської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018160000000017 від 27.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_1, погодженого прокурором Одеської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018160000000017 від 27.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Як вбачається з клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Чорноморський паливний термінал» (код ЄДР 31886323), ТОВ «Іллічівський морський рибний порт» (код ЄДР 24544710) та ТОВ «Боріваж» (код ЄДР 32307678), діючи умисно, шляхом зловживання службовим становищем, в результаті переоформлення основних засобів по заниженій вартості на підконтрольні підприємства ТОВ «Оптім Трейд» (код ЄДР 41424905), ТОВ «Дар Торг» (код ЄДР 39739195) та ТОВ «Агротермінал Логістік» (код ЄДР 39296647) заволоділи ввіреним майном в особливо великих розмірах.

Виявлено, що ТОВ «Боріваж» у фінансовій звітності за 3 квартали 2016 року було зменшено балансову вартість основних фондів. Також, за даними фінансової звітності підприємства, а саме Балансу за формою №1, підприємством збільшено довгострокові фінансові інвестиції до 636 646 тис. грн.

Зменшення балансової вартості основних фондів ТОВ «Боріваж» пов’язано з передачею їх на баланс пов’язаній юридичній особі ТОВ «Агротермінал Логістік» (код ЄДРПОУ 39296647).

За даними фінансової звітності ТОВ «Агротермінал Логістік», а саме Балансу за формою №1, підприємством протягом 2016 року було збільшено балансову вартість основних фондів на суму 224119,5 тис. грн. Такі основні фонди було отримано від ТОВ «Боріваж».

ТОВ «Боріваж» являється засновником ТОВ «Агротермінал Логістік» та останнє має статутний капітал 224119,5 тис. грн.

За даними фінансової звітності (Баланс Форма №1) ТОВ «Агротермінал Логістік» на протязі 2016 року по підприємству відбувалось зростання балансової вартості основних засобів на суму 224119,5 тис. грн. Отримані від ТОВ «Боріваж» основні фонди оприбутковувались на баланс підприємства за загальною вартістю, в тому числі ПДВ.

Однак, аналізом фінансової звітності ТОВ «Боріваж», а саме Балансу Форма №1 за 2016 рік встановлено наступне:

-довгострокові фінансові інвестиції на початок 2016 року 367970 тис. грн.

-довгострокові фінансові інвестиції за 3 квартали 2016 року 636646 тис. грн.

-незавершені капітальні інвестиції 16879 тис. грн.

-основні засоби 13952 тис. грн.

Тобто, ТОВ «Боріваж», враховуючи залишкову вартість основних засобів, незавершених капітальних інвестицій, суму довгострокових фінансових інвестицій на початок 2016 року, підприємством фактично передано на баланс ТОВ «Агротермінал Логістік» основних засобів вартістю 237845 тис. грн.

З урахуванням вище викладеного, на даний час виникла необхідність у долучення до матеріалів кримінального провадження документів, що укладались під час передачі основних засобів ТОВ «Боріваж» до статутного капіталу ТОВ «Агротермінал Логістік», у тому числі документи щодо оцінки вартості основних засобів.

Вказане клопотання слідчий просить розглядати без виклику службових осіб ТОВ «Боріваж», в зв’язку з існуючою реальною загрозою зміни або знищення первинних бухгалтерських документів, які фіксують факт передачі основних засобів ТОВ «Боріваж» на адресу ТОВ «Агротермінал Логістік».

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримали у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши думку прокурора та слідчого в судовому засіданні, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Наявними матеріалами клопотання в повній мірі підтверджується наявність обґрунтованої підозри, щодо можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, що може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

Слідчий суддя вважає обґрунтованими доводи слідчого про можливість використання зазначених у клопотанні документів під час проведення слідчих (розшукових) дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для встановлення фактичної суми збитків, завданих державі та ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

З урахуванням викладеного, слідчий суддя приходить до переконання, що завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, може бути виконане в результаті застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

Крім того, враховуючи розмір збитків, завданих державі, внаслідок можливого вчинення кримінального правопорушення, про яке йдеться в клопотанні слідчого, слідчий суддя приходить до переконання, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, який останні зазнають в результаті застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання слідчого, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, отримання документів, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, зокрема в цілях встановлення фактичної суми збитків, завданих державі, ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків, а також використання отриманої інформації при проведення слідчих (розшукових) дій під час досудового розслідування даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слідчого підлягає задоволенню. Вказане клопотання, в зв’язку з існуючою реальною загрозою зміни або знищення первинних бухгалтерських документів, які фіксують факт передачі основних засобів ТОВ «Боріваж» на адресу ТОВ «Агротермінал Логістік», слід розглянути без виклику представників ТОВ «Боріваж».

Керуючись ст.ст. 27, 159, 163-166 КПК України, слідчий суддя, –

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_1, погодженого прокурором Одеської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018160000000017 від 27.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати начальнику відділення СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області капітану поліції ОСОБА_3, слідчому СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області лейтенанту поліції ОСОБА_1 та старшому слідчому СВ Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області, лейтенанту поліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) у ТОВ «Боріваж» (код ЄДР 32307678) оригіналів документів, які фіксують факт передання основних засобів до статутного капіталу ТОВ «Агротермінал Логістік» (код ЄДР 39296647) від ТОВ «Боріваж», у тому числі: протоколів загальних зборів; копії статуту ТОВ «Боріваж» в старій на новій редакції; акту приймання передачі основних засобів; акту оцінки вартості майнових внесків; розрахунку амортизації основних засобів; відомостей нарахування амортизації; інвентарної картки обліку основних засобів; опису інвентарних карток основних засобів; інвентарного списку основних засобів; актів списання основних засобів; журналів ордерів по рахункам помісячно: «10» - основні засоби; «01» - збалансовані «орендовані необоротні активи»; «13» - знос (амортизація) необоротних активів; журналів ордерів по субрахункам: 100 «Інвестеційна нерухомість», 101 «Земельні ділянки», 102 «Капітальні витрати та поліпшення земель», 103 «Будинки на споруди», 104 «Машини та обладнання», 105 «Транспортні засоби», 106 – «Інструменти, прилади та інвентар», 109 «Інші основні засоби»; технічних характеристик, сертифікатів походження; техпаспорту (приміщення, будівлі), а також інших документів на основі яких визначена вартість основних засобів, що були переданні ТОВ «Боріваж» до статутного капіталу ТОВ «Агротермінал Логістік» та інших документів, що були укладенні при передачі вказаних основних засобів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Попередити посадових осіб ТОВ «Боріваж» (код ЄДР 32307678), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя Чаплицький В. В.