Ухвала суду № 73196905, 05.04.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1626/18

Провадження № 1-кс/202/525/2018

УХВАЛА

Іменем України

05 квітня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Федорченко А.І.,

слідчого Разбітнова К.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І. про тимчасовий доступ до документів.

Згідно з клопотанням в провадженні слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040040000025 від 28.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності в липні 2017 року, знаходячись в Центральному районі м. Дніпра, створили ТОВ «Біосинтез» (код 41455252) та в період 2017 року використовували його реквізити та банківські рахунки в наданні послуг реальному сектору економіки по мінімізації податкових зобов'язань, чим скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч. 1 ст. 205 КК України.

Допитано у якості свідка директора та засновника ТОВ «Біосинтез» ОСОБА_3, яка спростувала своє відношення до ведення фінансово-господарської діяльності, вказавши, що зареєструвала товариство без мети ведення фінансово-господарської діяльності за грошову винагороду.

Під час досудового слідства встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Біосинтез» відкрито рахунок № 26004065000065 у ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248), юридична адреса: м. Ужгород, вул. Юрія Гойди, 10.

Слідчий зазначив, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Біосинтез» по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків.

Тому слідчий просив надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Біосинтез» (код 41455252) та вилучення їх оригіналів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248), юридична адреса: м. Ужгород, вул. Юрія Гойди, 10, а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Біосинтез» в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» рахунку № 26004065000065, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, що його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» у прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 18.07.2017 року по 02.04.2018 року або до моменту закриття рахунку;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 18.07.2017 року по 02.04.2018 року або до моменту закриття рахунку.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з'ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Біосинтез» (код 41455252) в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» рахунку № 26004065000065 та вилучення їх оригіналів.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області Білоусову В.І., слідчим слідчої групи: Разбітнову К.В., Шаповалову Є.І., Левченко В.Л., Сіпаренко К.О., Киричко К.С. та співробітникам податкової міліції, визначених Білоусовим В.І. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, на проведення тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Біосинтез» (код 41455252) та вилучення їх оригіналів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (МФО 312248), юридична адреса: м. Ужгород, вул. Юрія Гойди, 10, а саме:

- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Біосинтез» в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» рахунку № 26004065000065, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, що його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» у прибутковій і видатковій частинах із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 18.07.2017 року по 02.04.2018 року або до моменту закриття рахунку;

- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку в ПАТ «КОМІНВЕСТБАНК» (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 18.07.2017 року по 02.04.2018 року або до моменту закриття рахунку.

Строк виконання ухвали до 04 травня 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.