Ухвала суду № 73184611, 03.04.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/4399/18

н/п 1-кс/640/2462/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" квітня 2018 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Садовський К.С., за участю секретаря Ворончук Н.А., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Антонця О.Г. у кримінальному провадженні № 32017220000000199, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

21 березня 2018 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Антонця О.Г., погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області Стасевським А.С., по кримінальному провадженню № 32017220000000199 від 08.11.2017 р., про надання дозволу на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення первинних фінансово-господарських, банківських, договірних, бухгалтерських, тендерних документів ТОВ «Центр охорони праці «Новатор Сервіс» (код 36034851, юридична адреса: м. Харків, пл. Захисників України 7/8, кв. 12; фактична адреса: м. Харків, вул. Богдана Хмельницького, буд. 29, 13 поверх) по взаємовідносинах з Комунального підприємства «Харківське ремонтно-будівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 37763844), ТОВ «ХСК Стендпро» (40945614), ТОВ «Твінкам ТК» (код 40002820), ТОВ «Соренто РХ» (41383597), ТОВ «А-Продакшн» (40325822), ТОВ «Софі Форт» (код 41228204), ТОВ «Поток-К» (код 39983892), ТОВ «КФ Стимул» (код 40533287), ТОВ «Теплом-2014» (код 39427100), а саме договори, накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, платіжні документи, товарно-транспортні накладні, акти звірок, тощо, а також обігово-сальдові відомості, включаючи дані синтетичного та аналітичного обліку, податкового обліку (деталізовані з наведенням окремих документів) та відображенням операцій з підприємствами контрагентами, відомості використання придбаних ТМЦ, послуг в господарській діяльності, а також щодо подальшої реалізації за період 2015-2018 р.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32017220000000199 від 08.11.2017 року, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що відомості, які містяться в речах і документах та перебувають у володінні ТОВ «Центр охорони праці «Новатор Сервіс» (код 36034851, юридична адреса: м. Харків, пл. Захисників України 7/8, кв. 12; фактична адреса: м. Харків, вул. Богдана Хмельницького, буд. 29, 13 поверх), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.

У судове засідання з поважних причин слідчий не з'явився, надав суду заяву про розгляд поданого нею клопотання за її відсутності у зв'язку із запланованими слідчими діями, повністю його підтримуючи.

ТОВ «Центр охорони праці «Новатор Сервіс», у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого Антонця О.Г.; у судове засідання представник не з'явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ТОВ «Центр охорони праці «Новатор Сервіс» за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи та оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить висновку про відсутність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Центр охорони праці «Новатор Сервіс» (код 36034851, юридична адреса: м. Харків, пл. Захисників України 7/8, кв. 12; фактична адреса: м. Харків, вул. Богдана Хмельницького, буд. 29, 13 поверх), виходячи з наступного.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Так, з наданих матеріалів встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32017220000000199, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Службові особи Комунального підприємства «Харківське ремонтно-будівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 37763844), в період липня, серпня та жовтня 2016 року, шляхом документального оформлення придбання послуг з будівельних робіт та товарно-матеріальних цінностей від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Будпромсистема» (код ЄДРПОУ 40216114), ПП «Харківстартстрой» (код ЄДРПОУ 40400532) та ТОВ «Крайт Сервіс» (код ЄДРПОУ 40242029), ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2257,67 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах».

Однак, матеріали кримінального провадження, що додані слідчим до клопотання, не містять належних та допустимих доказів в підтвердження та обґрунтування зазначених в клопотанні доводів, які б свідчили про факт ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 2257,67 тис. грн. службовими особами Комунального підприємства «Харківське ремонтно-будівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 37763844), в період липня, серпня та жовтня 2016 р. Крім того, не є зрозумілим, яке відношення до вчинення даного кримінального правопорушення у зазначеному кримінальному провадженні мають підприємства-контрагенти: ТОВ «ХСК Стендпро» (40945614), ТОВ «Твінкам ТК» (код 40002820), ТОВ «Соренто РХ» (41383597), ТОВ «А-Продакшн» (40325822), ТОВ «Софі Форт» (код 41228204), ТОВ «Поток-К» (код 39983892), ТОВ «КФ Стимул» (код 40533287), ТОВ «Теплом-2014» (код 39427100), - та їх взаємовідносини з Комунальним підприємством «Харківське ремонтно-будівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 37763844), оскільки відомості про них взагалі відсутні у наданому суду Витязі з ЄРДР.

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п. 6, п. 9, п. 10 ч. 1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, прокурором, всупереч ч. 3 ст. 132; п. 5 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи КП «Харківське ремонтно-будівельне підприємство» (код ЄДРПОУ 37763844) та ТОВ «Центр охорони праці «Новатор Сервіс» (код 36034851), про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора, а тому клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 132, 159, 160, 163, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Антонця О.Г. у кримінальному провадженні № 32017220000000199, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя К.С.Садовський