Ухвала суду № 73174064, 04.04.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/4257/18

Провадження № 1-кс/344/1698/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Максимів Н.С., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №32018090000000002,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ "Пром Імпорт Лаос" (код ЄДРПОУ 40553806) разом з ОСОБА_3 та ОСОБА_4 впродовж 2017 року шляхом заниження податкових зобов’язань з податку на додану вартість умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4 156 527 грн. Встановлено, що ОСОБА_3П-М. та ОСОБА_4 надають послуги з безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, використовуючи при чому ряд підставних суб’єктів господарської діяльності, у тому числі ТОВ "Пром Імпорт Лаос". Разом з тим, у ході слідства встановлено, що невстановлені особи, разом з ОСОБА_3-М. та ОСОБА_4 діючи за попередньою змовою, упродовж 2016-2018 років вчинили фіктивне підприємництво шляхом створення (придбання) ТОВ "Пром Імпорт Лаос" (код ЄДРПОУ 40553806), ТОВ "ОСОБА_5 Метал" (код ЄДРПОУ 39440514), ТОВ "ІНВЕСТ МЕТАЛ" (код ЄДРПОУ 37794610), ТОВ "Хайтек Компані" (код ЄДРПОУ 41504498), ТОВ "Агрокор Компані" (код ЄДРПОУ 41705605), ТОВ "Варлес" (код ЄДРПОУ 41751007), ТОВ "Будівельна Компанія "Провід-Корп" (код ЄДРПОУ 41031559), ТОВ "Остерс" (код ЄДРПОУ 41230281), ТОВ "Парадайс Інвест" (код ЄДРПОУ 40948023), ТОВ "Альфаіфбудсервіс" (код ЄДРПОУ 39625573), ТОВ "ТПК-ІФ" (код ЄДРПОУ 39007223), ТОВ "Сільвер-Буд" (код ЄДРПОУ 40473490), ТОВ "ОСОБА_6 ЛТД" (код ЄДРПОУ 41070032), ТОВ "Валмарт" (код ЄДРПОУ 41070205), ТОВ "Фінанс Індустріал" (код ЄДРПОУ 41068568), ТОВ "Гудвей Компані" (код ЄДРПОУ 41070027), ТОВ "Імпонтер" (код ЄДРПОУ 40757013), ТОВ "Альтерстрой" (код ЄДРПОУ 41160749) та ТОВ "Західбудінвест Долина" (код ЄДРПОУ 39899628) з метою прикриття незаконної діяльності по безпідставному формуванні підприємствами реального сектору економіки податкового кредиту з податку на додану вартість, чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі. Так, проведеним 28.03.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду обшуком житлового помешкання ОСОБА_3-М. за адресою: Івано-Франківська область, Тисменицький район, с. Угринів, вул. Симоненка, 10, поруч з іншим, виявлено та вилучено банківську картку №5316 7370 4100 0295 з маркуванням "SERHII HORBLIANSKYI", проте в ході огляду встановлено, що дана картка належить ОСОБА_7. В зв’язку із цим, в органу досудового розслідування є підстави вважати, що грошові кошти, які перераховувалися на банківську карточку ОСОБА_3-М. були коштами, отриманими внаслідок вчинення фіктивного підприємництва.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою встановлення руху коштів по картковому рахунку ОСОБА_3-М. №5316 7370 4100 0295, фактів знаття готівки, встановлення осіб, які знімали готівкові кошти та їх номерів фінансових телефонів, перерахування коштів від користувачів схеми ухилення від оподаткування, а також їхнього подальшого зняття, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта банку ОСОБА_8 шляхом їх вилучення. В інший спосіб здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_1, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по картковому рахунку ОСОБА_8 №5316 7370 4100 0295, який відкрито у АТ "КІБ" (МФО 322540), що за адресою: м. Київ, вул. Бульварно – Кудрявська, 6, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій за період із 01.01.2016 року по 02.04.2018 року, а саме: виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції); повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з’єднання клієнта з банком (інформації про ІР-адреси із яких здійснювався доступ до рахунку); фотографії осіб (зроблені банкоматами), які знімали готівкові кошти з вказаної картки, а також фотографію особи, що відкривала картковий рахунок; відомості про телефони (фінансові), які закріплені за даним картковим рахунком.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк