Ухвала суду № 73139983, 02.04.2018, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1412/18

Провадження № 1-кс/202/440/2018

УХВАЛА

Іменем України

02 квітня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Федорченко А.І.,

слідчого Білоусова В.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І. про тимчасовий доступ до документів.

Згідно клопотання в провадженні слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018040040000012 від 15.02.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ялан» (код ЄДРПОУ 40785344) в період з 06.12.2016 року по 26.10.2017 року в м. Дніпрі шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства приховали об'єкт оподаткування, що спричинило ненадходження коштів до державного бюджету та ухилення від сплати податків в значних розмірах.

У ході огляду документів ТОВ «Ялан», вилучених під час тимчасового доступу у ПАТ «Альфа-Банк», встановлено, що за період з 15.12.2016 року по 01.11.2017 року на рахунок № 26008015851901, відкритий ТОВ «Ялан» у ПАТ «Альфа-Банк», зараховано безготівкові кошти на загальну суму 120,04 млн. грн., головним чином у якості оплати за товар від ряду суб'єктів господарювання, у тому числі ТОВ «Макс Голд Груп» (код 41271146) 13,90 млн. грн. як повернення коштів.

У подальшому, за період з 16.12.2016 року по 07.11.2017 року, зараховані кошти у повному обсязі були використані наступним чином:

- зняті готівкою для закупівлі меду, зокрема: за період з 15.09.2017 року по 20.10.2017 року фізичною особою знято готівкою 24,52 млн. грн.; за період з 19.12.2016 року по 29.06.2017 року фізичною особою знято готівкою 10,09 млн. грн.; за період з 11.04.2017 року по 26.04.2017 року фізичною особою знято готівкою 1,70 млн. грн.; 21.12.2016 року фізичною особою знято готівкою 0,20 млн. грн.;

- перераховано на користь групи контрагентів та повернуто на інший власний рахунок ТОВ «Ялан».

Також допитано у якості свідка засновника ТОВ «ХАНІ ГРУП» ОСОБА_4, який показав, що не має відношення до діяльності товариства, зареєстрував товариство без мети ведення фінансово-господарської діяльності.

Під час досудового слідства встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «ХАНІ ГРУП» фактично знаходиться у приміщенні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58.

Слідчий зазначив, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи реєстраційної справи ТОВ «ХАНІ ГРУП», а саме: статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4 та інші наявні документи, що знаходяться у справі реєстраційних дій ТОВ «ХАНІ ГРУП» та перебувають у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, б. 58.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з'ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідний тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, буд. № 58, а саме: реєстраційна справа ТОВ «ХАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41190841), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4 та інші наявні документи, що знаходяться в справі реєстраційних дій ТОВ «ХАНІ ГРУП».

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області старшого лейтенанта податкової міліції Білоусова В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровської області Білоусову В.І., слідчим слідчої групи: Разбітнову К.В., Шаповалову Є.І., Левченко В.Л., Сіпаренко К.О., Киричко К.С., та співробітникам податкової міліції, визначених Білоусовим В.І. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, на проведення тимчасового доступу до речей і документів та вилучення їх оригіналів, а саме документів реєстраційних справ ТОВ «ХАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41190841), котрі знаходяться у володінні відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Старокозацька, буд. № 58, а саме: реєстраційна справа ТОВ «ХАНІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41190841), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, реєстраційні картки форма 3 та форма 4 та інші наявні документи, що знаходяться в справі реєстраційних дій ТОВ «ХАНІ ГРУП».

Строк виконання ухвали до 01 травня 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.