Ухвала суду № 73106998, 02.04.2018, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/28/18

Провадження № 1-кс/234/1466/18

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

02 квітня 2018 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Костюкова Д.Г.,

при секретарі Скоробогатовій М.В.,

за участю старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Олійник О.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійник О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійник О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню № 32017050390000048 від 06.11.2017 року, обґрунтовуючи свої вимоги тим, що Другим ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017050390000048 від 06.11.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період жовтня-грудня 2015 року невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) шляхом не правомірного включення до складу податкового кредиту фінансово-господарських взаємовідносин щодо придбання ТМЦ, що мають безтоварний характер, в порушення п.п. 198.1 ст.198, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року за №2755-VI, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операції, що мають безтоварний характер з ТОВ «ЕЛІЗІУМ ТОРГ» (колишня назва ТОВ «Бізнес-Деус Груп») (ЄДРПОУ 39916323), ТОВ «Велпрайс Груп» (ЄДРПОУ 39908726), ТОВ «Ладком Інвест» (ЄДРПОУ 39928653), ТОВ «АЛЬФА-БІЗ» (колишня назва ТОВ «Алком груп»)(ЄДРПОУ 39908836), ТОВ «Аксет Груп» (ЄДРПОУ 38195860), ТОВ «Баутерм» (39927005), ТОВ «Бонпассаж» (ЄДРПОУ 39926939), ТОВ «Бейра Трейд» (ЄДРПОУ 40042360), ТОВ «Халкбуд» (ЄДРПОУ 40018301), ТОВ «Адвентум-Корп» (ЄДРПОУ 39939670), ТОВ «Бонус Бізнес Груп» (ЄДРПОУ 39879313), що підтверджується актом документальної невиїзної перевірки Дружківської ДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, ухилились від сплати податку на додану вартість у понад 4 млн.грн., що є коштами в особливо великому розмірі, чим нанесли державі збиток у особливо великих розмірах. Слідство на підставі зібраних під час досудового розслідування матеріалів стверджує, що на вказані банківські рахунки підприємства ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) могли надходити чи витрачатись з них грошові кошти для функціонування схеми ухилення від сплати податків, шляхом приховування отриманих та витрачених грошових коштів при купівлі-продажу ТМЦ, у зв'язку з чим виникла необхідність у тимчасовому доступі.

Відповідно до вимог ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як встановлено в судовому засіданні інформація про банківські рахунки, рух грошових коштів, контрагентів з якими проводились операції щодо перерахунку грошових коштів, а також підстави для проведення даних перерахунків мають значення для встановлення істини у вищевказаному кримінальному провадженні, та знаходяться у володінні АТ «Райффайзен банк Аваль».

З урахуванням наведеного суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в судовому засіданні слідчим доведено, що необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є важливим доказом та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Вищевказані документи та інформація самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без отримання яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення злочинів, надати їм належну правову оцінку.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Олійник О.В. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Зобов'язати службових осіб банківської установи: АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 300335) ) зареєстрованого за адресою: 01011, м.Київ, вул..Ліскова,9, контактний телефон 4908803, е-mail: info@aval.ua, надати прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області Черевку М.І., Ільєнко С.Д., начальнику другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Дмитрієву І.С., старшому слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Олійнику О.В., слідчому другого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Курганській Ш.Я., старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Колікову М.М., старшому слідчому першого ВРКП СУФР ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Кононенку Ю.В. та/або за дорученням слідчого заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Топуху Р.В., старшому о/у ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Кулакову С.І., старшому о/у ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Зінченку О.О., старшому о/у ОУ ДПІ у м. Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області Безкровному А.О., начальнику другого ВРКП СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві Пилипенко А.Ю., або іншій посадовій особі уповноваженій слідчим або прокурором відповідно з діючим законодавством, тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні зазначеної банківської установи, а саме:

по рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня) відкритий 02.02.2015,

№ НОМЕР_2 (українська гривня) відкритий 05.11.2013;

№ НОМЕР_3 (українська гривня) відкритий 05.11.2013;

№ НОМЕР_4 (українська гривня) відкритий 05.11.2013;

№ НОМЕР_5 (долар США) відкритий 09.11.2013;

№ НОМЕР_6 (ЄВРО) відкритий 09.11.2013;

№ НОМЕР_7 (російський рубль) відкритий 09.11.2013;

№ НОМЕР_8 (українська гривня) відкритий 08.11.2013;

№ НОМЕР_9 (українська гривня) відкритий 13.02.2014.

№ НОМЕР_10 (українська гривня) відкритий 21.07.2006,

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції за період з 01.10.2015 року по 31.12.2015 року на паперових носіях; - оригінали справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, договорів на встановлення зазначеної системи, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютері ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975)вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, ІР адреси з датами, часом з'єднання з системою клієнт-банк кінцевого обладнання, логів абонента та поштові скриньки за період з 01.10.2015 року по 31.12.2015 року, договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Мединський і К» (ЄДРПОУ 32276975) за період з 01.10.2015 року по 31.12.2015 року, в тому числі договорів, укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, на паперових або електронних носіях.

Строк дії ухвали встановити до 02.05.2018 року.

Роз'яснити, що згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. Г. Костюков