Ухвала суду № 73101448, 15.03.2018, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Дата ухвалення
15.03.2018
Номер справи
204/1620/18
Номер документу
73101448
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 204/1620/18

Провадження № 1-кс/204/458/18

КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

49006, м. Дніпро, проспект Пушкіна 77-б тел. (056) 371 27 02, inbox@kg.dp.court.gov.ua

_____________________________

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська Дубіжанська Т.О., за участю секретаря Сорокіної А.С., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Максимової О.О. про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

12 березня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Максимової О.О., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Борисовим К.А. про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «Студена гора» (код 33808535), зареєстрованого за адресою: м. Дніпро, вул. Комсомольська, 48, за період з 15.08.2016 по 30.11.2016, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 (із змінами та доповненнями), ухилилися від сплати податків на суму більше ніж 689 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження грошових коштів до державного бюджету у значних розмірах. Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, 30.11.2016 з рахунку № 26007000242401, відкритого ТОВ «Студена Гора» у ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350) було здійснено спробу зняття готівкових коштів на загальну суму 198 000,00 грн. Водночас, встановлено, що відповідно до інформації ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), надання підроблених документів особою, яка діє від імені клієнта згідно довіреності, ОСОБА_3.(і.п.н. НОМЕР_1), представляв з підробленим паспортом клієнт, який раніше надав до банку документи, як ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), який раніше діяв від імені клієнта ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318). За період 15.08.2016 по 29.11.2016 з рахунків ТОВ «Компанія «Преторія», ТОВ «Авантаж Сервіс Груп», ТОВ «Телівей» та ТОВ «Слег-Строй», які відкриті у банківських установах фізичною особою - ОСОБА_4, знято готівкові кошти на загальну суму 28,68 млн. грн., чим вчинено дії, які спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. А також, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженні при відпрацюванні ланцюга походження коштів, які конвертувалися у готівку через ТОВ «Студена Гора» (ЄДРПОУ 33808535), ТОВ «Компанія «Преторія» (ЄДРПОУ 39133318), ТОВ «Авантаж Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 40217144), ТОВ «Телівей» (ЄДРПОУ 40681657), ТОВ «Cлег-Строй» (ЄДРПОУ 40533030), з метою легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом для приховування чи маскування незаконного походження таких коштів, встановлено, що ТОВ «Компанія «Преторія» у період 2016 року перераховувало на рахунки ТОВ "Трипвей" (код ЄДРПОУ 40526678) грошові кошти на загальну суму 1,32 млн. грн. із призначенням платежу «за металобрухт». Отже слідством встановлено, що ТОВ "Трипвей" (код ЄДРПОУ 40526678) задіяне в схемі конвертації значних сум грошових коштів у готівку через ряд фіктивних підприємств. Так, під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в травні 2016 року, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпро (м. Дніпропетровськ), здійснили створення (реєстрацію) підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити створеного підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді створення умов для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки. За даним фактом 27.02.2018 року слідчим відділом ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №32018041650000016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. 28.02.2018 постановою прокурора відділу прокуратури у Дніпропетровській області кримінальні провадження № 32017040650000006 та №32018041650000016, об'єднано за №32017040650000006. Досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємства ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Так, будучи допитаною свідок ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1 р.н показала, що до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) відношення не має, банківські рахунки зазначеного підприємства не відкривала та вперше чує назву даного підприємства. Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ГУ ДФС У Дніпропетровській області, ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Незаконною діяльністю, прикрити яку прагнуть невстановлені особи, винні у фіктивному підприємництві, визнається, зокрема: легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом; ухилення від оподаткування, тощо. В теперішній час, у досудовому розслідуванні виникла необхідність в отриманні документів щодо взяття на податковий облік ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), а також юридичної справи, податкової звітності, та інших документів підприємства, у зв'язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до таких документів, що знаходяться у ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області та мають важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, а саме фактів протиправної діяльності, та дають можливість для досудового розслідування встановити, хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного суб'єкта господарської діяльності. Таким чином, документи обліково-реєстраційної справи, матеріали перевірок, інформації з особових рахунків платника та інших документів ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв'язку з цим має комерційну цінність, отже отримання документів, які перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в добровільному порядку не надається можливим. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведення їх вилучення (виїмку) у ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, для залучення їх до матеріалів кримінального провадження, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження,, слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

У судове засідання слідчий не з'явився, але надала заяву в якій своє клопотання підтримала, просила його задовольнити, та розглядати без її участі.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Відповідно до матеріалів клопотання, слідчим доведені обставини, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, а саме те, що у володінні ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться документи обліково-реєстраційної справи, матеріали перевірок, інформації з особових рахунків платника та інших документів ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також, слідчим доведено те, що іншими способами отримати вказану річ, не можливо, що узгоджується з ч. 6 ст. 163 КПК України.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку, що дана вимога підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Максимової О.О. про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції Максимовій О.О. та групі слідчих у даному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а саме: всіх документів обліково-реєстраційної справи ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), у тому числі:

- статутних документів; довідок про взяття на податковий облік; свідоцтва платника податків на додану вартість; довідкм з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; реєстраційної картки; службових запискок;

- довідок про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, які ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) використовувало у своїй діяльності з 01.01.2016 по даний час.

- документів податкової звітності ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) по всіх податках, про облік та сплату яких звітувало підприємство;

- звернень службових осіб ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень;

- довідок про суми пільг в оподатковуванні;

- довідок та актів, всих матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства;

- належним чином засвідчену довідку чи перебуває вищевказаний суб'єкт за юридичною адресою (про встановлення фактичного місцезнаходження);

- належним чином засвідчену довідку щодо податкової заборгованості ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;

- перелік співробітників ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678), які отримували доходи з 01.01.2016 р. по теперішній час (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид;

- договорів щодо надання ТОВ «Трипвей» (код ЄДРПОУ 40526678) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв'язку.

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала набирає чинності негайно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.О. Дубіжанська

Часті запитання

Який тип судового документу № 73101448 ?

Документ № 73101448 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 73101448 ?

Дата ухвалення - 15.03.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 73101448 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 73101448 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Відомості про судове рішення № 73101448, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська

Судове рішення № 73101448, Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська було прийнято 15.03.2018. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти необхідні дані про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі недавніх судових прецедентів. Наша база даних включає повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам швидко знаходити необхідні дані.

Судове рішення № 73101448 відноситься до справи № 204/1620/18

Це рішення відноситься до справи № 204/1620/18. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість докладного налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку відомостей. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 73101445
Наступний документ : 73101453