Ухвала суду № 73077681, 16.11.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/1352916400/17

Справа №760/24986/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кушнір С.І., за участю секретаря судових засідань Гаєвської С.В., слідчого Мельніченко І.В., розглянувши в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №42016101090000035, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №9 Петруня Р.А. звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), що містять банківську таємницю клієнта ТОВ «Асканія-Сервіс» (код ЄРД 31245422) по розрахунках №26022000340873, №26003000292296, №26005000292302 та №26008000292310, з можливістю вилучення їх копій, а саме: карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб ТОВ «Асканія-Сервіс»; договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки); договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства; протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; виписок про рух грошових коштів за період з 01.01.2012 по наявну кінцеву дату на паперових та електронних носіях.

Клопотання обґрунтовує тим, що Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені за №42016101090000035 від 15.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням та відповідно до акту перевірки ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві від 06.10.2015 року №34/26-58-22-07-11/31245422 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Асканія-Сервіс» (код ЄРД 31245422) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток та податку на додану вартість за період з 01.01.2012 по 31.12.2014 при взаємовідносинах з ТОВ «Мікас Плюс» (код ЄРД 38148234)» встановлено, що ТОВ «Асканія-Сервіс» занизило податок на додану вартість на суму 340 153 грн. та податок на прибуток на суму 340 417 грн.

Крім того, під час досудового розслідування отримано копії первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ТОВ «Асканія-Сервіс» з ТОВ «Мікас Плюс», у результаті аналізу яких встановлено, що між ТОВ «Аскані-Сервіс» та ТОВ «Мікас Плюс» укладено договір про надання послуг №АС-05/07.08.13 від 07.05.2013, предметом якого є те, що виконавець (ТОВ «Мікас Плюс») зобов'язується по завданню замовника (ТОВ «Асканія-Сервіс») розробити техніко - економічні обґрунтування проекту «Децентралізація системи воздухопостачання» ПАТ «Євраз - ДМЗ ім. Петровського». Вартість наданих послуг становить 600 000 грн. (ПДВ 100 000 грн.). Згідно наданого акту прийому передачі від 01.10.2013 по договору №АС-05/07.08.13 від 01.10.2013 встановлено, що послуги надані у повному об'ємі.

Між ТОВ «Асканія-Сервіс» та ТОВ «Мікас Плюс» укладено договір про надання послуг №1175 від 01.08.2013, предметом якого є те, що виконавець (ТОВ «Мікас Плюс») зобов'язується по завданню замовника (ТОВ «Асканія-Сервіс») провести обстеження системи воздухопостачання, а також розробити технічне рішення по оптимізації виробництва і транспортуванню зжатого повітря, надати розрахунки кількості обладнання і місць розміщення компресорних станцій воздуховідводів ТЕО по ПАТ «Євраз - ДМЗ ім. Петровського». Вартість наданих послуг становить 1 550 000 грн. (ПДВ 258 333,33 грн.). Згідно наданого акту прийому передачі від 23.12.2013 по договору №1175 від 01.08.2013 встановлено, що послуги надані у повному об'ємі.

Крім того, всі первинні документи, виконані від ТОВ «Мікас Плюс» для ТОВ «Асканія Сервіс», підписані нібито директором та засновником ТОВ «Мікас Плюс» гр. ОСОБА_3

Також встановлено, що Печерським районним судом м. Києва винесено вирок №757/15070/15-к від 31.08.2015 відносно директора та засновника ТОВ «Мікас Плюс» ОСОБА_3, яким останню визнано винною у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

Для встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «Асканія-Сервіс» необхідно дослідити оригінали первинних документів, які складались за наслідком фінансово-господарських операцій з контрагентами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Мікас Плюс». Вилучення у ТОВ «Асканія - Сервіс» фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин з ТОВ «Мікас Плюс» є єдиною можливістю дослідити ланцюг злочинної схеми від виконавця до замовника.

У 2016 році ТОВ «Асканія-Сервіс» перереєстровано на підставну особу ОСОБА_5, який 09.03.2017 надав покази, щодо непричетності до діяльності очолюваних 112 підприємств.

Відповідно до баз даних ДФС ТОВ «Асканія - Сервіс» має розрахункові рахунки №26022000340873, №26003000292296, №26005000292302 та №26008000292310 у банківській установі ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Прокурор в клопотанні посилається, що для повного, всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, визначення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, аналізу руху коштів, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилучення документів юридичної справи ТОВ «Асканія-Сервіс», що перебуває у володінні ПАТ «Універсал Банк».

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи за наведених слідчим підстав.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені за №42016101090000035 від 15.03.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання прокурора про тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів, які перебувають у володінні ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), що містять банківську таємницю клієнта ТОВ «Асканія-Сервіс» (код ЄРД 31245422) по рахунках №26022000340873, №26003000292296, №26005000292302 та №26008000292310 за період з 01.01.2012 р. по 23.03.2016 р., оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також враховуючи те, що в ході досудового розслідування іншими способами довести обставини, які мають значення у кримінальному провадженні та які передбачається довести за допомогою документів, орган досудового розслідування позбавлений можливості.

Таким чином, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Петруні Р.А, слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Щербині М.О., Стойнову О.С., Панчишак А.М. тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), що містять банківську таємницю клієнта ТОВ «Асканія-Сервіс» (код ЄРД 31245422) по рахунках №26022000340873, №26003000292296, №26005000292302 та №26008000292310, з можливістю ознайомитися з ними та зробити копії документів, а саме: карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб ТОВ «Асканія-Сервіс»; договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки); договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства; протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; виписок про рух грошових коштів за період з 01.01.2012 по 23.03.2016 р. на паперових та електронних носіях.

В решті клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали до 15.12.2017 р.

У разі відмови виконувати ухвалу, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.І. Кушнір