Ухвала суду № 73052351, 29.03.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/3224/18

Провадження № 1-кс/712/1376/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до предметів та документів

м. Черкаси 29 березня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Пироженко В.Д., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, старшого слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_2, розглянув клопотання про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 120172510100005324 від 27.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 356 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області старший лейтенант поліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що генеральним директором ТОВ «Біохімексім» ОСОБА_3 в 2016 році було подано до господарського суду позов про стягнення з підприємства «Фаворит 2020» Всеукраїнської громадської організації інвалідів «Рух за рівні можливості» збитків на загальну суму 497 070 грн за невиконання умов договору № ВС-084 від 03.03.2014 про переробку давальницької сировини, а саме мильної продукції. На підтвердження поданого позову ОСОБА_3 надав копії сертифікатів, а саме посвідчення про якість на мильну стружку мила господарського № 251 від 28.04.2014 року, посвідчення про якість на мильну стружку мила господарського № 250 від 28.04.2014 року, посвідчення про якість на мило туалетне № 248 від 28.04.2014 року та посвідчення про якість на мило туалетне № 249 від 28.04.2014 року що видані ТОВ «Калинівський миловар», та ряд інших документів.

Однак у ході проведення перевірки, теперішній директор ТОВ «Калинівський миловар» ОСОБА_4 та колишній директор даного товариства ОСОБА_5 заперечили існування вказаних сертифікатів та документів, які нібито посвідчують таку операцію, а саме рахунок на оплату № СФ-104 від 25.04.2014 року на суму 497 070 грн, видаткова накладна РН-243 від 28.04.2014 року на суму 497070 грн та повідомили, що дані документи являються підробленими. На підтвердження своїх показань ОСОБА_5 пояснив, що взагалі не виготовляв та не підписував дані документи, вказані у документах операції не відображені у бухгалтерському обліку товариства, а також назву підприємства ТОВ «Калинівський миловар» ще 04.03.2014 змінено на ТОВ «ОСОБА_6 Україна».

По даному факту було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та проводиться розслідування кримінального провадження № 120172510100005324 від 27.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 356 КК України.

Ухвалою господарського суду Черкаської області від 27.09.2016 по справі № 925/890/16 у позові товариства з обмеженою відповідальністю «Біохімексім» до підприємства «Фаворит-2020» Всеукраїнської громадської організації інвалідів «Рух за рівні можливості» про стягнення 497 070 грн. було відмовлено через те, що позивач подав до господарського суду письмову заяву про залишення позовної заяви без розгляду у зв’язку із зміною обставин, що стали підставою для подання позову, і неможливістю надати витребувані ухвалою від 15.08.2016 документи. Вказані обставини можуть свідчити про відсутність оригіналів документів у керівництва ТОВ "Біохімексім", якими обґрунтовувався позов.

В ході подальшого розслідування встановлено, що в 2017 році директор ТОВ Біохімексім» ОСОБА_3 повторно звернувся до Господарського суду Черкаської області з аналогічним позовом до Підприємства «Фаворит-2020», про стягнення коштів в сумі 178 533 грн. 36 коп. по договору від 03.03.2014 року за № ВС-084. На даний час у провадженні господарського суду Черкаської області перебуває господарська справа № 925/1322/17 за даним позовом. В забезпечення поданого позову ОСОБА_7 надав копії документів, як підтверджують походження товару переданого Підприємству «Фаворит-2020». Згідно поданих копій документів ТОВ «Біохімексім» частину товару придбало у ТОВ «Вайт Груп», відповідно до рахунку на оплату постачальника № СФ-104 від 29.04.2014 на суму 163719,36 грн; видаткової накладної № РН-104 від 29.04.2014 на суму 163719,36 грн; податкової накладної від 29.04.2014; рахунку № СФ-243 від 29.04.2014 та акту надання послуг транспортування № ОУ-243 від 29.04.2014 на суму 6000 грн, що здійснювалось перевізником ТОВ «Алва Союз». Також ТОВ «Біохімексім» частину товару придбало у ТОВ «Торговий Дім «Укрхімресурс», відповідно до рахунку-фактури № СФ-0000001 від 04.11.2014; видаткової накладної № РН-0000001 від 25.11.2014; податкової накладної від 24.11.2014; податкової накладної від 25.11.2014; рахунку № СФ-33 від 25.11.2014 та акту надання послуг транспортування № УУ-33 від 25.11.2014 на суму 8814 грн., що здійснювалось перевізником ТОВ «Віда Лайн».

Таким чином як вбачається з матеріалів закритої справи господарського суду Черкаської області № 925/890/16 та справи № 925/1322/17, яка в даний час розглядається в господарському суді Черкаської області, одна й та сама мильна продукція у першому випадку була придбана ТОВ «Біохімексім» у ТОВ «Калинівський миловар», а у другому випадку вона була придбана ТОВ «Біохімексім» у ТОВ «Вайт Груп» та ТОВ «Торговий Дім «Укрхімресурс».

Окрім цього згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 13.03.2014 у ТОВ «Калинівський миловар» внесено зміни до установчих документів юридичної особи, а саме змінено скорочене найменування з ТОВ «Калинівський миловар» на ТОВ «ОСОБА_6 Україна», змінено статутний капітал, змінено види діяльності, змінено інформацію про засновників. Також станом на 18.03.2014 ОСОБА_3 виключено зі складу осіб, що мають право підпису від імені ТОВ «ОСОБА_6 Україна».

Виходячи з викладеного, є всі підстави вважати, що подані до суду директором ТОВ «Біохімексім» ОСОБА_3 копії документів щодо придбання вказаним товариством мильної продукції можуть бути фіктивними.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у дослідження документів, які підтверджують здійснення господарських операцій ТОВ «Біохімексім» з наступними підприємствами, а саме підприємством «Фаворит-2020», ТОВ «Калинівський миловар», ТОВ «Вайт Груп», ТОВ «Торговий Дім «Укрхімресурс», ТОВ «Алва Союз» та ТОВ «Віда Лайн» щодо придбання та поставки мильної продукції. Таким чином необхідно вилучити копію податкової звітності вказаних вище підприємств у ДПІ за місцем їх реєстрації.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши матеріли клопотання та кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, суд вважає, що подане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дослідження вказаних документів має суттєве значення для досягнення дієвості провадження, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до копії податкової звітності ТОВ «Біохімексім», що перебуває у володінні ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, у зв’язку з тим, що іншим способом отримати вказані документи, не можливо.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_2

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_2, а також оперативним співробітникам Черкаського відділу поліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України, на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення (здійснення виїмки) у ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві (02068, м. Київ, вул. Кошиця,3) копій документів без вилучення їх оригіналів податкової звітності ТОВ «Біохімексім» (код ЄДРПОУ 37387344), розташованого за адресою: АДРЕСА_1), а саме:

- матеріали (акти та довідки з додатками) перевірок (камеральних, документальних та фактичних), зустрічних звірок за період з часу поставлення на податковий облік по 2018 рік.

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства з усіма додатками за період з часу поставлення на податковий облік по 2018 року та уточнюючі розрахунки до них;

- податкові декларації з податку на додану вартість з усіма додатками, включаючи додатки № 5 до податкової декларації з ПДВ за період з часу поставлення на податковий облік по 2018;

- реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період з часу поставлення на податковий облік по 2018 рік;

- відомості щодо IP адреси з якої подавалася податкова звітність ТОВ «Біохімексім» (код ЄДРПОУ 37387344).

Виконання даної ухвали покласти на слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_2, а також оперативних співробітників Черкаського відділу поліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України.

Строк дії ухвали становить 30 днів з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Д. Пироженко