Ухвала суду № 73050702, 29.03.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/5607/18

УХВАЛА

29 березня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., з участю секретаря судового засідання Редько К.О., старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1 (далі слідчий), розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, у якому просить накласти арешт, на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках: № НОМЕР_1 (долар США), № НОМЕР_1 (ЄВРО), №2600943825 (українська гривня), № НОМЕР_2 (українська гривня), ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» (код 41685040), відкритими у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4; зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» в банківській установі ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4 на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 (долар США), №2600943825 (ЄВРО), №2600943825 (українська гривня), №2605021667 (українська гривня), клієнта ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів; арешт майна здійснити у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4 або Рівненському відділенні, а в разі відсутності в Рівненській області найближчому відділенні іншої області; зобов’язати службових осіб ПАТ «ПУМБ» надати слідчим у кримінальному провадженню довідку про залишок коштів на вказаних рахунках; розглянути клопотання без виклику представників ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» та ПАТ «ПУМБ».

З клопотання слідує, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000012 від 08.02.2018 за ознаки злочинів передбачених ч.1 ст.28 ч.2 ст.205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва вчинене групою осіб ТОВ «ОСОБА_3 Груп» код 41189155 АДРЕСА_1, ТОВ «ТП «Бізнеском» код 41195153 АДРЕСА_2, ТОВ «Укрбуд Констракшн» код 41449123 АДРЕСА_3, ТОВ «БК «Метрополіс» код 41211101 АДРЕСА_4, ТОВ «Еліат Інжиніринг» код 40739874 м. Одесса, Приморський р-н., АДРЕСА_5, згідно звітності АДРЕСА_6, ТОВ «Мельтекс» код 41501298 АДРЕСА_7, ТОВ «Орієнт Трей» код 41501460 м. Київ, вул. Голосіївська, б.15 Б, кв.207, ТОВ «Трін Торг» код 41225234 м. Одесса, Приморський р-н., АДРЕСА_8, згідно звітності м. Київ, Проспект Перемоги, б.67, кв.165, ТОВ «Атлент Груп» код 41575684 АДРЕСА_9, ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» код 41685040 м. Київ, вул. Вільямса Академіка, б.6-Д, офіс 43, ТОВ «Рузвельт Групп» код 41640150 м. Київ, Проспект Голосіївський, б.42, офіс 301, ТОВ «Фолміо» код 41266077 м. Київ, вул. Васильківська, б.32, офіс 411.

Слідчий у клопотанні вказує, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, та ОСОБА_7, з метою прикриття незаконної діяльності, в 2017 році створили вищевказані фіктивні товариства від імені яких документально відображають фіктивні фінансово-господарські операції з суб'єктами реального сектору економіки щодо псевдо постачання/придбання товарів за рахунок підміни номенклатури товару.

Згідно письмового пояснення ОСОБА_8, який згідно реєстраційних та установчих документів є керівником та головним бухгалтером ТОВ «ОСОБА_3 Груп», товариство не створював та не здійснював жодної фінансово-господарської діяльності. Крім того, за адресою реєстрації АДРЕСА_1 товариство не знаходиться.

ТОВ «БК «Метрополіс» зареєстровано за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1 де знаходиться «бізнес центр «Віртуальний офіс», працівник якого повідомив, що з ТОВ «БК «Метрополіс» укладено договір на право використання юридичної адреси, фактично товариство за даною адресою не знаходилось.

ТОВ «ТП «Бізнеском» зареєстровано за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2 де знаходиться ТОВ «Офісний центр «Паркове», згідно відповіді (№6/06 від 22.06.2017) договори оренди приміщення з ТОВ «ТП «Бізнеском» не укладались. Крім того, ОСОБА_9, який згідно реєстраційних та установчих документів є керівником та головним бухгалтером даного товариства з 29.04.2016 по даний час відбуває покарання у Божковській виправній колонії №16.

Згідно висновку дослідження ГУ ДФС у Рівненській області №22 від 20.11.2017 фінансово-господарської діяльності вказаних товариств встановлено відсутність засобів для здійснення самостійної фінансово-господарської діяльності. Дані товариства шляхом маніпулювання податковою звітністю, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, використання всупереч інтересам юридичної особи приватного права незалежно від організаційно-правової форми службовою особою такої юридичної особи своїх повноважень, здійснювали операції, що мали сумнівний характер. В діяльності даних товариств встановлені протиправні дії, які полягають у фіктивному формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Також ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 й надалі продовжують створювати нові фіктивні товариства від імені яких документально відображають фіктивні фінансово-господарські операції з суб'єктами реального сектору економіки.

Так, після проведення обшуків за адресами проживання вказаних громадян 02.03.2018 та арешту рахунків, останніми відкрито нові рахунки для зайняття незаконною діяльністю.

Відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс», володіє рахунками: №2600943825 (долар США), №2600943825 (ЄВРО), №2600943825 (українська гривня), №2605021667 (українська гривня), відкритими у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4, які використовуються для протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів підприємств легального сектору економіки у готівку, без здійснення товарних операцій, а також переведення грошових коштів з готівкової форми у безготівкову, з метою легалізації доходів одержаних від незаконної діяльності.

На вказані рахунки надходять кошти від підприємств різноманітних форм власності реального сектору економіки, які в подальшому переводяться в готівку. Вказані грошові кошти є засобом чи знаряддям, або матеріальним забезпеченням вчинення кримінального правопорушення, та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також є предметом протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій. Крім того вказані грошові кошти, які надходять і знаходяться на вказаних розрахункових рахунках без прийняття відповідного рішення про арешт, будуть безпідставно та незаконно переведені в готівку або на рахунки інших підприємств.

Покликаючись на наведене, з метою забезпечення арешту майна, слідчий просить розглядати клопотання без виклику особи (представників) у володінні якої знаходиться майно.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Клопотання розглядається без участі особи, володільця майна, відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України, оскільки слідчий у клопотанні навів достатньо підстав, що це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Згідно ч.3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Наведені у клопотанні обставини, та додані матеріали, вказують на необхідність накладення арешту на майно, оскільки грошові кошти на вказаних рахунках є засобом чи знаряддям, або матеріальним забезпеченням вчинення кримінального правопорушення, та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також є предметом протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій, і незастосування арешту, може призвести до зникнення, втрати відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст. 170, 171,175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно - грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках: №2600943825 (долар США), №2600943825 (ЄВРО), №2600943825 (українська гривня), №2605021667 (українська гривня), ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс» (код 41685040), відкритими у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4, шляхом заборони будь якій особі, у будь якій спосіб, розпоряджатись, користуватись майном, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, до прийняття процесуального рішення у кримінальному провадженні.

Інформувати слідчого та/чи прокурора у кримінальному провадженні про залишок коштів на рахунках №2600943825 (долар США), №2600943825 (ЄВРО), №2600943825 (українська гривня), №2605021667 (українська гривня) при накладанні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Будівельна Група «Мегаполіс».

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Доля В.А.