Ухвала суду № 73023659, 15.03.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/3790/18

Справа 760/6020/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 березня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Сенін В.Ю., при секретарі судових засідань Букаткіній О.С., розглянувши в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Київській області Зіви О.О., за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби прокуратури Київської області Алієвим Е.Ш. про арешт майна в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018110000000006 від 18.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191. ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий звернувся до слідчого судді Солом'янського районного суду міста Києва із клопотання про накладення арешту на майно вилучене в ході проведення обшуку 28.02.2018 за місцем здійснення діяльності ДП «Київоблбудінвест» за адресою: м. Київ. вул. Хрещатик, 6, поверх 5.

Обґрунтовуючи вказане клопотання, сторона кримінального провадження, вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за № 32018110000000006 від 18.01.2018 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах та розтрати бюджетних коштів у великих розмірах службовими особами ДП «Київоблбудінвест» (код 40257365), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191. ч.1 ст.212 КК України.

Також в обґрунтування даного клопотання, слідчий зазначав, що службові особи ДП «Київоблбудінвест» відобразили у бухгалтерській та податковій звітності підприємства операції з придбання будівельних матеріалів та надання послуг по капітальному ремонту будівель та дорожнього покриття у СГД, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Техностайл ІНК» (код 40329806), ТОВ «Монтаж-Групп» (код 40721301), ТОВ «Містобуд Плюс» (код 40405400), ТОВ «Юкреніан Буд Девелопмент» (код 40948772), оскільки у вказаних підприємств відсутні можливості постачання таких ТМЦ та виконання відповідних робіт та послуг з огляду на відсутність у них основних фондів (складських приміщень, автомобільного чи іншого транспорту, власних чи орендованих земельних ділянок, устаткування, тощо) працівників, що свідчить про проведення ДП «Київоблбудінвест» безтоварних операцій із вказаними підприємствами.

Таким чином, службові особи ДП «Київоблбудінвест» шляхом штучного завищення податкового кредиту підприємства з податку на додану вартість ухилилось від сплати податків на суму 1 215 681,93 грн., що становить значний розмір.

Крім того, службові особи ДП «Київоблбудінвест», зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки СГД, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Техностайл ІНК» (код 40329806), ТОВ «Монтаж-Групп» (код 40721301), ТОВ «Містобуд Плюс» (код 40405400), ТОВ «Юкреніан Буд Девелопмент» (код 40948772), за товари і послуги, реальність проведення яких не підтверджено, вчинили розтрату бюджетних коштів у великих розмірах, що складає 7 294 091. 69 грн.

28.02.2018 на підставі ухвали слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва від 08.02.2018 проведено обшук за адресою здійснення діяльності ДП «Київоблбудінвест» м. Київ, вул. Хрещатик, 6, поверх 5, в результаті якого вилучено ряд речей і документів, які були оглянути і постановою слідчого від 28.02.2018 визнані і долучені в якості речових доказів.

Також слідчий просив розглядати клопотання без його участі, про що надав відповідну заяву, та без виклику осіб, у яких вказані речі вилучалися.

Так, у відповідності до вимог ч.2 ст.172 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити розгляд клопотання без повідомлення виклику осіб, у яких вказані речі вилучалися, що є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Дослідивши надані матеріали, враховуючи відповідно до вимог ст. 173 КПК України наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч.1 ст.212 КК України, наявність даних про належність майна, на яке слідчий просить накласти арешт, з метою запобігання можливості приховування, передачі та відчудження майна, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити та накласти арешт на майно, яке вилучено в ході проведення обшуку за місцем здійснення діяльності ДП «Київоблбудінвест» за адресою: м. Київ. вул. Хрещатик, 6, поверх 5, оскільки вважає наявні передбачені ст. 170 КП України підстави для його накладення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

у х в а л и в:

клопотання задовольнити.

Накласти арешт на речі і документи, вилученні в ході проведення обшуку 28.02.2018 за місцем здійснення діяльності ДП «Київоблбудінвест» за адресою: м. Київ. вул. Хрещатик, 6, поверх 5, а саме:

Статут ТОВ «Чернігівтеплоенерго» (код ЄДРПОУ 39686992), виконано на 15 аркушах та прошито та скріплено печаткою нотаріуса ОСОБА_4. на титульній сторінці наявний мокрий відтиск печатки «Державний реєстратор юридичних та фізичних осіб - підприємців; Реєстраційна служба Чернігівського міського управління юстиції Чернігівської області; ОСОБА_5» та відтиск штампу прямокутної форми із написом (відтиском): «Державну реєстрацію юридичної особи проведено; дата реєстрації: 11.03.2015 року; номер запису 10641020000011846», на штампі наявний підпис державного реєстратора. Останній аркуш виконано з двох сторін; у ніжній частині аркуша з тильної сторони наявні підписи ТОВ «Центр послуг з підключення до мереж» в особі директора ОСОБА_6 та ОСОБА_7. На тильній стороні останнього аркуша статуту наявний підпис та мокрий відтиск печатки приватного нотаріуса ОСОБА_4;

Довіреність від 04.03.2015 від ОСОБА_7 та ОСОБА_8, виконано на 1 арк. з двох сторін, на зворотній стороні аркуша наявний підпис приватного нотаріуса ОСОБА_4 та наявний мокрий відтиск печатки «Київський нотаріальний округ; приватний нотаріус ОСОБА_4;

Довіреність від 25.02.2015 від ТОВ «Центр послуг з підключення до мереж» ОСОБА_8 миколайовича, виконано в трьох екземплярах на трьох аркушах. У нижній частині тильної строни кожного аркуша наявний підпис директора ОСОБА_6 та наявний відтиск печатки ТОВ «Центр послуг з підключення до мереж», м. Київ, Україна, ідентифікаційний код 39402180;

Виписка з ЄДР та ТОВ «Чернігівтеплоенерго» (код ЄДРПОУ 39686992), виконана на 1 арк. з двох сторін. У нижній частині зворотної сторони аркуша наявний підпис «Державний реєстратор юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців; Реєстраційна служба Чернігівського міського управління юстиції Чернігівської області; ОСОБА_5»;

Копії виписок з ЄДР на ТОВ «Чернігівтеплоенерго» (код ЄДРПОУ 39686992), виконано в двох екземплярах на 2 арк. з двох сторін;

Довідка ЄДРПОУ на ТОВ «Чернігівтеплоенерго» (код ЄДРПОУ 39686992), №04.3-08/136, виконана на 1 арк. з двох сторін. У середній частині аркуша зі зворотної сторони наявний підпис заступника начальника ОСОБА_9 та наявний мокрий відтиск печатки «Державної служби статистики України; Головне управління статистики у Чернігівській області (код ЄДР 02363072); Україна м. Чернігів;

Копії довідок з ЄДРПОУ на ТОВ «Чернігівтеплоенерго» (код ЄДРПОУ 39686992), №04.3-08/136, виконано в трьох екземплярах на 3 арк. з однієї сторони. Підписи або відтиски печаток на них відсутні;

Податкова декларація з податку на прибуток підприємств від 17.02.2016, виконано на 2 арк. з двох сторін. У верхній частині зворотної сторони другого аркуша наявний підпис керівника ОСОБА_7 та мокрий відбиток печатки ТОВ «Чернігівтеплоенерго»;

Податкова декларація платника єдиного податку - юридичної особи від 05.2015, виконано на 2 аркушах з двох сторін. У нижній частині зворотної сторони другого аркуша наявний підпис керівника ОСОБА_7 та мокрий відбиток печатки ТОВ «Чернігівтеплоенерго»;

Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємства ТОВ «Чернігівтеплоенерго» від 11.02.2016, виконано на 1 арк. з двох сторін. У нижній частині зворотної сторони другого аркуша наявний підпис керівника ОСОБА_7 та мокрий відбиток печатки ТОВ «Чернігівтеплоенерго»;

Копія фінансового звіту суб'єкта малого підприємства ТОВ «Чернігівтеплоенерго» від 11.02.2016, виконано на 1 арк. з двох сторін. У нижній частині зворотної сторони другого аркуша наявний підпис керівника ОСОБА_7 та мокрий відбиток печатки ТОВ «Чернігівтеплоенерго»;

Накладна №58 від 16.03.2015 про сплату ОСОБА_8 грошових коштів на суму 469 гр. 98 коп., виконано на 1 арк. У нижній частині аркуша наявний мокрий відтиск печатки «Чернігівська обл.., Чернігівський р-н, с. Іванівка, фізична особа - підприємець ОСОБА_10, код НОМЕР_1» та підпис особи, яка прийняла замовлення;

Печатка в полімерному корпусі синього кольору ТОВ «Чернігівтеплоенерго» (код ЄДРПОУ 39686992, м. Чернігів), відтиск вказаної печатки відповідає цьому ж відтиску на її корпусі.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.Ю. Сенін