Ухвала суду № 73000436, 19.03.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/12100/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Стороженко С.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Т.Д. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Шишка Т.Д., розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018101060000007 від 10 січня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням. погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Орган досудового розслідування вказує, що службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117) у порушення норм податкового законодавства України. у травні 2016 року, внаслідок проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу вугілля кам'яного з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Уватол Торг») (код 39265962) та ТОВ «Мелег» (код 39992048) не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 372 687 грн., що підтверджується актом ГУ ДФС у м. Києві №498/26-15-14-04-05/39256117 від 17.07.2017.

Крім того службові особи ТОВ «Респк Інвест» (ТОВ «Уватол Торг») (код 39265962), ТОВ «Мелег» (код 39992048) в документах податкової звітності відображали господарські взаємовідносини з ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147), ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557), ТОВ «Айр-Проект» (код 40061708), ТОВ «Донвуглекон» (код 30206597).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), Печерська ф. ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), ПАТ «Промінвестбанк» (код 300012), ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про відкриття банківських рахунків та обіг коштів по поточним рахункам ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117) ТОВ «Респк Інвест» (ТОВ «Уватол Торг») (код 39265962), ТОВ «Мелег» (код 39992048), ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147), ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557), ТОВ «Айр-Проект» (код 40061708), ТОВ «Донвуглекон» (код 30206597).

Вищезазначені банківські документи стосовно ряду підприємств, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів вищезазначених підприємств, та перерахованих на рахунки підконтрольних суб'єктів господарської діяльності, та підприємств, які перераховують з метою подальшого обготівкування грошові кошти на рахунки вищезазначених підприємств, а також, допоможуть встановити місцезнаходження перерахованих невстановлених слідством особами грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Слідчий в судове засідання не зявився, подав до суду заяву в якій вимоги викладені в клопотанні підтримав в повному обсязі та просив проводити розгляд провадження у його відстунітсь.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу, слідчим слідчої групи, оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей та документів (з можливістю отримання їх копій) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів юридичних справ, а також відомостей клієнтів банку - ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117) ТОВ «Респк Інвест» (ТОВ «Уватол Торг») (код 39265962), ТОВ «Мелег» (код 39992048), ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147), ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557), ТОВ «Айр-Проект» (код 40061708), ТОВ «Донвуглекон» (код 30206597), які свідчать про відкриття та використання розрахункових рахунків вище зазначеними підприємствами, а також про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, які мають значення для справи, по наступним рахункам:

№26054000183130, №26003010083130 (українська гривня, євро, долар США) відкритим у АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), який розташований за адресою м. Київ, вул. Антоновича 127 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313);

№26000013039843 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), №26001001039843 (українська гривня, євро, долар США), №26055013039843, №26052013054661, №26105001054661, №26007013054661, №26008001054661, №26001013045773 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), №26002001045773, №26056013045773, №26002001045773 відкритим у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) який розташований за адресою м. Київ, вул. Володимирська 46 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627);

№26009924421542 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), відкритим у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) який розташований за адресою м. Київ, вул. Єреванська 1 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників АБ «Укргазбанк» (МФО 320478);

№26000052754257, №26002052753955, №26009052758384, №2600000993587, №26106000716185, №261030000684016, №26107000340505, №26056052728709, №26002052720687, №26008000989797, №26107000271243, №26101000563377, №26001000209526, №26003000958284, №260060000846809, №26005000043197, №2600305277761262, №26003052613652, №26009000151621, №26008052628385, №26001052635955, №26001052636590, №26053052744139, №26044052706120, №26004052616788, №26002051800956, №26053051800488, №26003000726726, №26105000101119, №26005000590110, №26040051807751, №26052051813777, №26004051827012, №26000000124116, №26008000070745, №26040054002341, №26003054012107 відкритим у Печерська ф. ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) який розташований за адресою м. Київ вул. Предславинська, 19 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників Печерська ф. ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711);

№26003962496107 (українська гривня, євро, долар США) відкритим у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) який розташований за адресою м. Київ, вул. Андріївська 4 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851);

№26003620491616, №26043620680799, №26007620491612, №26006620491613, №26000619943156, №26006619943161, №26007619943159, №26007619943160, №26008619943158, №26009619943157, №26043619992108 відкритим у ПАТ «Промінвестбанк» (код 300012) який розташований за адресою м. Київ, Шевченка, 12 та/або в іншому місці, які знаходяться у володінні співробітників ПАТ «Промінвестбанк» (код 300012).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/12100/18-к

Прим. 2 - слідчий Шишка Т.Д.

Копія - АТ «Укрексімбанк»

Виконавець: Цокол Л.І. 19.03.2018 р.