Ухвала суду № 72947998, 19.03.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/757/2018

Справа № 428/1254/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Посохов І.С., за участю секретаря Колядінцевої П.В., старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

06.02.2018 року до слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У клопотанні слідчого зазначено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016130530000364, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 16.10.2015 року між Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області (код ЄДРПОУ 39805807, Луганська область, Попаснянський район, смт. Новотошківське, вул. Партизанська, 7), в особі керівника ОСОБА_3, та ТОВ «Велес. Буд» (код ЄДРПОУ 37564179), в особі керівника ОСОБА_4, укладено договір на виконання робіт № 12, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Партизанська, 18, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 78 000, 00 грн.

05.11.2015 року між Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області (код ЄДРПОУ 39805807, Луганська область, Попаснянський район, смт. Новотошківське, вул. Партизанська, 7), в особі керівника ОСОБА_3, та ТОВ «Велес. Буд» (код ЄДРПОУ 37564179), в особі керівника ОСОБА_4, укладено договір на виконання робіт № 13, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Партизанська, 17, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 149 982, 21 грн.

05.11.2015 року між Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області (код ЄДРПОУ 39805807, Луганська область, Попаснянський район, смт. Новотошківське, вул. Партизанська, 7), в особі керівника ОСОБА_3, та ТОВ «Велес. Буд» (код ЄДРПОУ 37564179), в особі ОСОБА_5, укладено договір на виконання робіт № 25, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 1, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 76 334, 86 грн.

05.11.2015 року між Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області (код ЄДРПОУ 39805807, Луганська область, Попаснянський район, смт. Новотошківське, вул. Партизанська, 7), в особі керівника ОСОБА_3, та ТОВ «Велес. Буд» (код ЄДРПОУ 37564179), в особі керівника ОСОБА_4, укладено договір на виконання робіт № 26, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 2, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 78 314, 53 грн.

05.11.2015 року між Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області (код ЄДРПОУ 39805807, Луганська область, Попаснянський район, смт. Новотошківське, вул. Партизанська, 7), в особі керівника ОСОБА_3, та ТОВ «Велес. Буд» (код ЄДРПОУ 37564179), в особі керівника ОСОБА_4, укладено договір на виконання робіт № 28, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 3, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 86 011, 56 грн.

19.11.2015 року між Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області (код ЄДРПОУ 39805807, Луганська область, Попаснянський район, смт. Новотошківське, вул. Партизанська, 7), в особі керівника ОСОБА_3, та ТОВ «Велес. Буд» (код ЄДРПОУ 37564179), в особі керівника ОСОБА_4, укладено договір на виконання робіт № 30, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 11, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 65 545, 59 грн.

Відповідно до п. 1.2 вищевказаних договорів підрядник закуповує, поставляє та транспортує матеріали, необхідні для виконання цього договору.

Відповідно до п. 13.4 вищевказаних договорів підрядник несе відповідальність за достовірність та правильність документів, підтверджуючих вартість виконаних робіт.

Підписання вищевказаних договорів на виконання робіт, актів приймання виконаних будівельних робіт та іншої документації здійснював ОСОБА_5, за довіреністю ТОВ «Велес.Буд» від імені директора ОСОБА_4, посвідченою приватним нотаріусом Сєвєродонецького міського нотаріального округу Луганської області ОСОБА_6 та зареєстрованої у реєстрі за № 1622 від 29.09.2015 року.

Також, відповідно до пояснень ОСОБА_7 встановлено, що у період 2015 року вона здійснювала волонтерську діяльність, на підставі договору, укладеного Представництвом Норвезької ради у справах біженців в Україні, яке надавало благодійну допомогу на відновлення житла, а саме будівельні матеріали. Так, отримана гуманітарна допомога, у вигляді будівельних матеріалів, в тому числі шифер хвильовий, передавалась директору ТОВ «Велес. Буд» ОСОБА_5 для проведення, за укладеними договорами з Військово-цивільною адміністрацією с. Новотошківське та с. Жолобок Попаснянського району Луганської області, ремонтних робіт у будинках по вул. Театральній, 1, 2, 3, 11 та по вул. Партизанській, 17, 18.

Незважаючи на вищевикладене, службовими особами ТОВ «Велес. Буд» внесено відомості до актів приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2015 року (форма КБ2в) будівельного матеріалу – шиферу хвильового у кількості 1391 штука, на загальну суму 82 474 грн.

Відповідно до висновку додаткової будівельно-технічної експертизи № 1621/1626 від 18.09.2017, загальна вартість будівельних матеріалів, які було надано підряднику волонтерами, однак було включено в актів форми КБ-2в по об’єктам: по вул. Театральній, 1, 2, 3, 11 та по вул. Партизанській, 17, 18, склала 66 400, 00 грн.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що 16.10.2015 року між ТОВ «Велес.Буд», в особі комерційного директора ОСОБА_5, та ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521), в особі ОСОБА_8, укладено договір на виконання субпідрядних робіт № 12, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Партизанська, 18, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 72 122, 02 грн.

05.11.2015 року між ТОВ «Велес.Буд», в особі комерційного директора ОСОБА_5, та ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521), в особі ОСОБА_8, укладено договір на виконання субпідрядних робіт № 12, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Партизанська, 17, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає –147 132, 32 грн.

05.11.2015 року між ТОВ «Велес.Буд», в особі комерційного директора ОСОБА_5, та ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521), в особі ОСОБА_8, укладено договір на виконання субпідрядних робіт № 25, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 1, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 74 796, 00 грн.

05.11.2015 року між ТОВ «Велес.Буд», в особі комерційного директора ОСОБА_5, та ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521), в особі ОСОБА_8, укладено договір на виконання субпідрядних робіт № 26, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 2, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 76 829, 00 грн.

05.11.2015 року між ТОВ «Велес.Буд», в особі комерційного директора ОСОБА_5, та ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521), в особі ОСОБА_8, укладено договір на виконання субпідрядних робіт № 28, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 3, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 84 287, 00 грн.

19.11.2015 року між ТОВ «Велес.Буд», в особі комерційного директора ОСОБА_5, та ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521), в особі ОСОБА_8, укладено договір на виконання субпідрядних робіт № 30, предметом якого є виконання робіт з «капітального ремонту житлового будинку по вул. Театральна, 11, в с. Новотошківське Попаснянського району Луганської області». Ціна договору складає – 56 122, 70 грн.

Відповідно до п. 1.2 вищевказаних договорів підрядник закуповує, поставляє та транспортує матеріали, необхідні для виконання цього договору.

Відповідно до п. 11.4 вищевказаних договорів підрядник несе відповідальність за достовірність та правильність документів, підтверджуючих вартість виконаних робіт.

Незважаючи на вищевикладене, службовими особами ПП «Солчер-Трейд» також включено відомості до актів приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2015 року (форма КБ2в) будівельного матеріалу – шиферу хвильового.

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521) зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, та перебуває на податковому обліку в державній податковій інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області: Дніпропетровська область, місто Дніпро, вулиця Високовольтна, будинок 24.

З метою перевірки вищевказаних фактів, у слідчого виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521).

У клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521) за період з 01.01.2015 року по теперішній час.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчим суддею визнано за можливе розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

З копії постанови старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1 від 19.02.2018 року вбачається, що у кримінальному провадженні № 12016130530000364 від 24.05.2016 року призначено комплексну експертизу документів.

У клопотанні головного спеціаліста 2-го сектору (з дислокацією у м. Сєвєродонецьк Луганської області) Зонального експертного відділу Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБУ в Головному управлінні СБУ в Донецькій та Луганській областях майора ОСОБА_9, копія якого додана до клопотання, зазначено, що для проведення експертизи за даним кримінальним провадження в розпорядження експерта порівняльний матеріал надано не в повному обсязі та необхідні додаткові вільні зразки печаток ПП «Солчер-Трейд» (код ЄДРПОУ 34767521) та експерементальні зразки підписів ОСОБА_8, які необхідно надати в оригіналах.

За таких обставин слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що відомості, які містяться у вказаних документах, які містять охоронювану законом таємницю, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, слідчий суддя зазначає, що надання тимчасового доступу до документів працівникам УЗЕ в Луганській області ДЗЕ НПУ – старшому оперуповноваженому ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому ОСОБА_11 за дорученням слідчого не передбачено діючим КПК України, а відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється.

Отже, слідчий суддя доходить висновку про те, що відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений самостійно доручити проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій співробітникам відповідного оперативного підрозділу.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 164 КПК України слідчий суддя для досягнення мети отримання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, визначає період часу, що не виходить за межі періоду події, яка вказана у клопотанні сторони кримінального провадження по день подання клопотання до суду, а саме: з 01.01.2015 року по 06.02.2018 року.

Окрім того, чинний КПК України не передбачає повноважень слідчого судді при вирішенні питання про надання тимчасового доступу до речей і документів зобов’язувати особу, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, надавати інформацію в певному вигляді чи на певних носіях.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Луганській області капітану поліції ОСОБА_1, слідчому СВ Попаснянського ВП ГУНП в Луганській області майору поліції ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: Дніпропетровська область, місто Дніпро, вулиця Високовольтна, будинок 24, з можливістю їх вилучення (виїмки) на час проведення комплексної експертизи документів, а саме до:

- документів юридичної справи (включаючи також копії всіх ліцензій та дозволів, які має вказане підприємство);

- документів податкових звітностей (в тому числі розрахунку за формою 1ДФ та виписки з системи персоніфікованого обліку форма ОК-5);

- документів обов’язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- документів обов’язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них;

- документів обов’язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємства та розмір їх доходів за період з 01.01.2015 року по 06.02.2018 року;

- розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів;

- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.01.2015 року по 06.02.2018 року, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб’єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб’єктом господарювання за період з 01.01.2015 року по 06.02.2018 року;

- податкових накладних за період з 01.01.2015 року по 06.02.2018 року.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз’яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя І. С. Посохов