Ухвала суду № 72936882, 22.03.2018, Оболонський районний суд міста Києва

22.03.2018 Справа № 756/3070/18

№ 756/3070/18-к

№ 1-кс/756/614/18

У Х В А Л А

Іменем України

22 березня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100050000008 від 23.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), згідно акту документальної позапланової виїзної перевірки від 07.07.2017р. №462/26-15-14-04-04/38586722 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) в період з 01.12.2016р. по 31.12.2016р. занизили податок на додану вартість на загальну суму 966 667 грн., що є значним розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в: ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 380775) за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, 104-А, №26001000934498 (українська гривня), №26002051829885 (євро), №26002051810861 (українська гривня), №26057051808925 (українська гривня), №26001056119288 (українська гривня), №26006056120937 (євро), №26005056114126 (долар США), №26006052925219 (українська гривня), №26002056135777 (українська гривня); ПАТ "Пумб" (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, №2605010304 (українська гривня), №260024702 (українська гривня), №2600620988 (українська гривня); ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, №26009013054261 (українська гривня), №26000001054261 (українська гривня), №26054013054261 (українська гривня).

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, для встановлення факту та об'єму розрахунків ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - документів про відкриття та функціонування рахунків ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090).

Документи щодо відкриття, обслуговування та руху коштів по рахункам ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090), які знаходяться у володінні вказаних вище банківських установ необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також вони використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Копії, документів, які свідчать про відкриття банківського рахунку необхідні для: перевірки показань свідків; встановлення осіб, які ще розпоряджались рахунком; встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження; встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, призначення їх надходження та списання; встановлення вичерпного кола суб'єктів від яких надходили кошти; встановлення подальшого руху коштів, шляхів їх обготівковування та кінцевих їх отримувачів; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомив, слідчий Галка М.А. надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутність, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 23 січня 2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 380775) за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, 104-А, ПАТ "Пумб" (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32018100050000008, а саме: заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В. тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, які містять банківську таємницю, а саме:

-про розкриття в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 380775) за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, 104-А, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) щодо відкриття та функціонування рахунків №26001000934498 (українська гривня), №26002051829885 (євро), №26002051810861 (українська гривня), №26057051808925 (українська гривня), №26001056119288 (українська гривня), №26006056120937 (євро), №26005056114126 (долар США), №26006052925219 (українська гривня), №26002056135777 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) №26001000934498 (українська гривня), №26002051829885 (євро), №26002051810861 (українська гривня), №26057051808925 (українська гривня), №26001056119288 (українська гривня), №26006056120937 (євро), №26005056114126 (долар США), №26006052925219 (українська гривня), №26002056135777 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) №26001000934498 (українська гривня), №26002051829885 (євро), №26002051810861 (українська гривня), №26057051808925 (українська гривня), №26001056119288 (українська гривня), №26006056120937 (євро), №26005056114126 (долар США), №26006052925219 (українська гривня), №26002056135777 (українська гривня) в період з 01.01.2016 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722), ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) №26001000934498 (українська гривня), №26002051829885 (євро), №26002051810861 (українська гривня), №26057051808925 (українська гривня), №26001056119288 (українська гривня), №26006056120937 (євро), №26005056114126 (долар США), №26006052925219 (українська гривня), №26002056135777 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

-про розкриття в ПАТ "Пумб" (МФО 334851) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) щодо відкриття та функціонування рахунків №2605010304 (українська гривня), №260024702 (українська гривня), №2600620988 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) №2605010304 (українська гривня), №260024702 (українська гривня), №2600620988 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) №2605010304 (українська гривня), №260024702 (українська гривня), №2600620988 (українська гривня) в період з 01.01.2016 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «БК Перспектива» (код ЄДРПОУ 38586722) №2605010304 (українська гривня), №260024702 (українська гривня), №2600620988 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

-про розкриття в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) щодо відкриття та функціонування рахунків №26009013054261 (українська гривня), №26000001054261 (українська гривня), №26054013054261 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) №26009013054261 (українська гривня), №26000001054261 (українська гривня), №26054013054261 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) №26009013054261 (українська гривня), №26000001054261 (українська гривня), №26054013054261 (українська гривня) в період з 01.01.2016 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Технобуд - Поліс» (код ЄДРПОУ 39025090) №26009013054261 (українська гривня), №26000001054261 (українська гривня), №26054013054261 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера