Ухвала суду № 72932393, 14.03.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/22014/17

УХВАЛА

14 березня 2018 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., слідчого Благовісного А.С., розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №42017240000000036,

ВСТАНОВИВ:

14.03.2018 року слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з заступником начальника відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення документів що знаходяться в володінні філії Акціонерного товариства «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому (вул. Прибузька, 14/1,м. Хмельницький).

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що 31.01.2017 року в зоні діяльності митного поста «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС за МД №400050000/2017/001046 розпочалось митне оформлення товару «Автомобіль вантажний – самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі №WJMJ4CTS7GC341373, тип двигуна – дизель, робочий об’єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення», що надійшов на адресу ТОВ «СТЛ+К» (код ЄДРПУО 35556166, вул. Ленінградська, 15, с. Давидківці, Хмельницький район, Хмельницька область) від фірми «STT Trading Sp. Z o.o. (90-019, Lodz, UI. Dowborczykow 30/40, Польща).

Митна вартість задекларованого вантажу склала 2 260 816 грн.

При цьому, в ході вивчення наданих для митного оформлення товарно-супровідних та комерційних документів службові особи підрозділу митного оформлення постановили під сумнів задекларовану вартість транспортного засобу – 78 000 Євро.

Так, згідно інформації щодо вартості аналогічного товару, яка розміщена на інтернет-сторінках виробника та європейських продавців таких транспортних засобів, вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45» у такій комплекції повинен коштувати близько 120 000 Євро.

З метою встановлення фактичної вартості транспортного засобу та унеможливлення його оформлення у митному відношенні за заниженою митною вартістю керівництво митного поста «Хмельницький-Центральний» Хмельницької митниці ДФС ініціативно звернулося до відповідного уповноваженого експерта з проханням провести оцінку ринкової вартості транспортного засобу. В результаті, відповідно до висновку експерта-автотоварознавця, вантажний самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45» з такими технічними характеристиками у базовій комплектації повинен коштувати щонайменше 96 000 Євро.

Враховуючи викладене, працівниками митного підрозділу було прийнято рішення про затримку митного оформлення та висунуто вимогу декларанту про надання додаткових документів, що підтверджують вартість, відповідно до ч. 3 ст. 53 МК України, так як в документах, які підтверджували митну вартість, наявні суттєві розбіжності та ознаки підробки.

З метою унеможливлення протиправного митного оформлення вказаного товару по заниженій суб’єктом ЗЕД митній вартості та для проведення процедури по контролю правильності визначення митної вартості товарів, митний пост «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС направив службову записку та офіційний письмовий запит. в додатку до яких було надано висновок експерта, на адресу відділу адміністрування митних платежів Хмельницької митниці ДФС.

У період з 31.01.2017 року по 02.02.2017 року (поки товар перебував в зоні митного контролю) будь-яке рішення відділ адміністрування митних платежів не виніс, відповіді на письмовий запит не надіслав, розуміючи, що визнання заявленої митної вартості зазначеного транспортного засобу призведе до ненадходження до державного бюджету митних платежів у великих розмірах.

В подальшому, 03.02.2017 року, згідно вказівки начальника відділу адміністрування митних платежів Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_3 на митний пост прибув його підлеглий – головний державний інспектор відділу адміністрування митних платежів Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_4, який особисто прийняв участь у митному оформленні вказаного товару, самостійно визначивши митну вартість на рівні 78 000 Євро, внаслідок чого товар був випущений у вільний обіг.

В той же час, незважаючи на наявність законних підстав щодо висунення вимоги про отримання додаткових документів, які підтверджують митну вартість транспортного засобу, декларант ОСОБА_5, за попередньою домовленістю із власником транспортного засобу, всупереч ч. 3 ст. 53 МК України відмовився надавати додаткові документи, які підтверджують митну вартість товару, що вказує на наміри останніх приховати реальну вартість транспортного засобу та ухилитися від сплати обов’язкових митних платежів.

Вказаними незаконними діями ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи (суб’єкта ЗЕД) в ході визначення рівня митної вартості використали службове становище всупереч інтересам служби.

За вказаних обставин, до держаного бюджету не надійшла сума обов’язкових митних платежів у розмірі 146 920, 75 грн., тобто державним інтересам було спричинено істотну шкоду.

Дане кримінальне правопорушення 24.02.2017 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №42017240000000036, правова кваліфікація правопорушення – ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 364 КК України .

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що відповідно до інформації Головного управління ДФС у Хмельницькій області станом на 13.09.2017 року ТОВ «СТЛ+К» мала наступні рахунки:

- №26003017024842 філія АТ «Укрексімбанк» Хмельницький, валюта – долар США, дата відкриття – 22.04.2015 року, дата закриття – 13.02.2017 року;

- №26003017024842 філія АТ «Укрексімбанк» Хмельницький, валюта – євро, дата відкриття – 22.04.2015 року, дата закриття – 13.02.2017 року;

- №26003017024842 філія АТ «Укрексімбанк» Хмельницький, валюта – українська гривня, дата відкриття – 22.04.2015 року, дата закриття – 13.02.2017 року.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні філії Акціонерного товариства «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому, оскільки виникла необхідність в отриманні доступу до банківської таємниці та інформації, яка б підтверджувала перерахунок грошових коштів з рахунків ТОВ «СТЛ+К» (код ЄДРПУО 35556166, вул. Ленінградська, 15, с. Давидківці, Хмельницький район, Хмельницька область) на рахунки фірми «STT Trading Sp. Z o.o. (90-019, Lodz, UI. Dowborczykow 30/40, Польща) за придбання товару «Автомобіль вантажний – самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі №WJMJ4CTS7GC341373, тип двигуна – дизель, робочий об’єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення», митна вартість 2 260 816 грн., згідно МД №400050000/2017/001046 упродовж з 10.01.2017 року по 20.02.2017 року, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального провадження, та містять відомості, що становлять банківську таємницю і можуть бути використанні як докази.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в тому числі його правильної кваліфікації, встановлення розміру збитків, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з’ясувати за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 159, 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1 та оперативним працівникам Управління Служби безпеки України в Хмельницькій області, яким буде доручено виконання доручення слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1 на проведення слідчих (розшукових) дій, на тимчасовий доступ до документів які знаходяться у володінні філії Акціонерного товариства «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому (вул. Прибузька, 14/1, м. Хмельницький), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій - інформації про рух коштів по банківських рахунках ТОВ «СТЛ+К» (код ЄДРПУО 35556166, вул. Ленінградська, 15, с. Давидківці, Хмельницький район, Хмельницька область), а саме:

- №26003017024842 філія АТ «Укрексімбанк» Хмельницький, валюта – долар США, дата відкриття – 22.04.2015 року, дата закриття – 13.02.2017 року;

- №26003017024842 філія АТ «Укрексімбанк» Хмельницький, валюта – євро, дата відкриття – 22.04.2015 року, дата закриття – 13.02.2017 року;

- №26003017024842 філія АТ «Укрексімбанк» Хмельницький, валюта – українська гривня, дата відкриття – 22.04.2015, дата закриття – 13.02.2017 року, для отримання інформації, яка б підтверджувала перерахунок грошових коштів з рахунків ТОВ «СТЛ+К» (код ЄДРПУО 35556166, вул. Ленінградська, 15, с. Давидківці, Хмельницький район, Хмельницька область) на рахунки фірми «STT Trading Sp. Z o.o. (90-019, Lodz, UI. Dowborczykow 30/40, Польща) за придбання товару «Автомобіль вантажний – самоскид «IVEKO TRAKKER AD410T45», бувший у використанні, шасі №WJMJ4CTS7GC341373, тип двигуна – дизель, робочий об’єм 12 882 куб.см, 2016 року виготовлення», упродовж з 10.01.2017 року по 20.02.2017 року.

Службовим особам філії Акціонерного товариства «Укрексімбанк» у м. Хмельницькому (вул. Прибузька, 14/1, м. Хмельницький), забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Ухвала діє по 14 квітня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя