Ухвала суду № 72932193, 14.03.2018, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/22014/17

УХВАЛА

14 березня 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Сарбей О.Ф., з участю секретаря судового засідання Беднарської А.А., слідчого Благовісного А.С., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Хмельницькому клопотання слідчого в особливо важливих справах СВ прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №42017240000000036,

ВСТАНОВИВ:

14.03.2018 року слідчий в особливо важливих справах СВ прокуратури Хмельницької області молодший радник юстиції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться в ПАТ «КБ «Глобус» (м.Київ, пров.Куренівський, 19/5).

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що, в період часу з 13.12.2016 року по 26.12.2016 року в зоні діяльності митного поста «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС за ВМД№400050000/2016/17794, ВМД№400050000/2016/17795, ВМД№400050000/2016/17846, ВМД№400050000/2016/18539, ВМД№400050000/2016/18696, ВМД№400050000/2016/18697, ВМД№400050000/2016/18698, ВМД№400050000/2016/18699, ВМД№400050000/2016/18700, ВМД№400050000/2016/18702 та ВМД№400050000/2016/18767 здійснено митне оформлення вантажів «Сонячні панелі (фото чутливі напівпровідникові прилади) зібрані у модуль, вмонтовані в панель, модель JKM265РР-60 (265 Вт)», виробник «Jinkosolar» (Китай), загальною вагою 143 796 кг, митна вартість 20637 117, 17 грн., за рівнем митної вартості 5,42, 5,47 та 5,48 доларів, що надійшли на адресу ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул.Верхній Вал, 72, м.Київ) в митному режимі «імпорт» від німецької фірми «Enerparc Power Plants GmbH» (HRB 119976, D-20359 Hamburg, Zirkusweg 2, Deutschland).

Під час митного оформлення вказаного товару в АСМО «Інспектор-2006» спрацювала автоматизована система управління ризиками (АСАУР) зі згенерованою обов’язковою митною процедурою по контролю правильності визначення митної вартості товарів, правильності класифікації товарів та по перевірці задекларованих документів, що підтверджують походження товарів.

Дані кримінальні правопорушення 24.02.2017 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №42017240000000036, правова кваліфікація правопорушень – ч.2 ст.364, ч.1 ст.364 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що при митному оформленні вказаного вантажу службовими особами митного поста «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС піднімалось питання щодо необхідності корегування митної вартості вантажу вказаної фірми, так як за наявними в митній систем даними митна вартість вантажу вказаної фірми є низькою в порівнянні до аналогічних оформлень на митницях України. Зокрема, мінімальний рівень митної вартості за вказаний товар становить по непрямому контракту 5,72 долара за кг. (вантаж переміщався за маршрутом «Китай-Німеччина-Україна»).

З метою зменшення розміру митних платежів перший заступник начальника Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_4 за попередньою змовою з головним державним інспектором відділу адміністрування митних платежів Хмельницької митниці ДФС ОСОБА_5, діючи в інтересах суб’єкта ЗЕД та на прохання своїх колишніх колег ОСОБА_6 та ОСОБА_7, що займались декларуванням товару ТОВ «Родіна ОСОБА_3», в порушення вимог п.2.4, п.2.5 наказу ДФС України від 11.09.2016 №689»Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України». ст.ст.54, 55, 57 Митного кодексу України, безпідставно прийняли рішення про не коригування митної вартості вантажу вказаної фірми і як наслідок закінчено митне оформлення з рівнем митної вартості, який є суттєво нижчим у порівнянні із митною вартістю на аналогічні товари.

Таким чином, службовими особами Хмельницької митниці ДФС не було здійснено належної перевірки документів, які подані для митного оформлення, в той час як наявні дані свідчили про ознаки підробки рахунків-фактур (інвойсів) щодо вартості задекларованого вантажу (дати інвойсів, поданих для митного оформлення на Хмельницьку митницю ДФС, відрізняються від дат, які зазначенні в німецькій транзитній декларації (Т-1)).

Також встановлено, що фактичним виробником вказаного товару є фірма «Canadian Solar», а не «Jinkosolar» як вказано у вантажній митній декларації та товаросупровідних документах до неї, на що також повинні були звернути увагу службові особи Хмельницької митниці ДФС під час проходження митних процедур.

Вказаними незаконними діями ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для юридичної особи (суб’єкта ЗЕД) в ході визначення рівня митної вартості та митного оформлення товару використали службове становище всупереч інтересам служби.

За вказаних обставин, до держаного бюджету не надійшла сума обов’язкових митних платежів у розмірі 193945,86 грн., тобто державним інтересам було спричинено тяжкі наслідки.

В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні доступу до банківської таємниці та інформації, яка б підтверджувала перерахунок грошових коштів з рахунків ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул.Верхній Вал, 72, м.Київ) на рахунки фірми «Enerparc Power Plants GmbH» (HRB 119976, D-20359 Hamburg, Zirkusweg 2, Deutschland) за придбання товару «Сонячні панелі (фото чутливі напівпровідникові прилади) зібрані у модуль, вмонтовані в панель, модель JKM265РР-60 (265 Вт)», виробник «Jinkosolar» (Китай), загальною вагою 143 796 кг, митна вартість 20637117,17 грн., згідно ВМД№400050000/2016/17794, ВМД№400050000/2016/17795, ВМД№400050000/2016/17846, ВМД№400050000/2016/18539, ВМД№400050000/2016/18696, ВМД№400050000/2016/18697, ВМД№400050000/2016/18698, ВМД№400050000/2016/18699, ВМД№400050000/2016/18700, ВМД№400050000/2016/18702 та ВМД№400050000/2016/18767 упродовж з 01.12.2016 року по 01.01.2017 року.

Розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління ДФС у м.Києві станом на 21.09.2017 року ТОВ «Родіна ОСОБА_3» мала наступні рахунки: №2600400137583 ПАТ «КБ «Глобус», валюта – долар США, дата відкриття – 14.12.2016 року; №2600400137583 ПАТ «КБ «Глобус», валюта – білоруський рубль, дата відкриття – 14.12.2016 року; №2600400137583 ПАТ «КБ «Глобус», валюта – євро, дата відкриття – 14.12.2016 року; №2600400137583 ПАТ «КБ «Глобус», валюта – українська гривня, дата відкриття – 14.12.2016 року.

Інформація, яка стосується переведення коштів ТОВ «Родіна ОСОБА_3» на рахунки фірми «Enerparc Power Plants GmbH» може зберігатися в приміщенні Публічного акціонерного товариства «Комерційний банк «Глобус» за адресою пров.Куренівський, 19/5, м.Київ.

Вказана інформація по рахунках ТОВ «Родіна ОСОБА_3», оформлених в ПАТ «КБ «Глобус» в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. В інший спосіб встановити обставини, які передбачається довести за допомогою даних матеріалів не представляється можливим.

Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого який підтримує клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв’язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з’ясувати за допомогою цих речей та документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",–

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл слідчому в ОВС слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1 та оперативним працівникам Управління Служби безпеки України в Хмельницькій області, яким буде доручено виконання доручення слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_1 в порядку ст.40 КПК України на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення з ПАТ «КБ «Глобус» (м.Київ, пров.Куренівський, 19/5) – інформації (роздруківок) по банківських рахунках ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул.Верхній Вал, 72, м.Київ), а саме: №2600400137583, валюта – долар США, дата відкриття – 14.12.2016 року; №2600400137583, валюта – білоруський рубль, дата відкриття – 14.12.2016 року; №2600400137583, валюта – євро, дата відкриття – 14.12.2016 року; №2600400137583, валюта – українська гривня, дата відкриття – 14.12.2016 року, для отримання інформації, яка б підтверджувала перерахунок грошових коштів з рахунків ТОВ «Родіна ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38864856. вул.Верхній Вал, 72, м.Київ) на рахунки фірми «Enerparc Power Plants GmbH» (HRB 119976, D-20359 Hamburg, Zirkusweg 2, Deutschland) за придбання товару «Сонячні панелі (фото чутливі напівпровідникові прилади) зібрані у модуль, вмонтовані в панель, модель JKM265РР-60 (265 Вт)», виробник «Jinkosolar» (Китай), упродовж 01.12.2016 року по 01.01.2017 року.

Службовим особам ПАТ «КБ «Глобус» (м.Київ, пров.Куренівський, 19/5) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє по 14 квітня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя