Ухвала суду № 72926428, 20.03.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/3700/18

Номер провадження:1-кс/521/1325/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 березня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Гарський О.В., з секретарем Левченко А.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області за кримінальним провадженням №32018160020000002 від 12.01.2018 року про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання слідчого вбачається, що СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018160020000002 від 12.01.2018 року, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) в період з 01.01.2016 року по 31.03.2017 року діючи умисно, при здійсненні фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Френдс інтернешнл» (ЄДРПОУ 38404061), ПП «Промтехсервіс» (ЄДРПОУ 32431283), ТОВ «Лагрон» (ЄДРПОУ 40451435), ТОВ «Делюкс-ЛТД» (ЄДРПОУ 40538751), ТОВ «Таргет глобал» (ЄДРПОУ 40979769), ТОВ «Астіон буд» (ЄДРПОУ 39163316), ТОВ «Ріал-С груп» (ЄДРПОУ 40488643), МПП «Еталон» (ЄДРПОУ 21013722), ТОВ «Рантек-НК» (ЄДРПОУ 40936788), ТОВ «Вільнос компані» (ЄДРПОУ 40456412), ТОВ «Олімпія буд» (ЄДРПОУ 39924376), ТОВ «БК «ОСОБА_1 лідер» (ЄДРПОУ 40147051), ТОВ «Маріот компані» (ЄДРПОУ 40385174), ТОВ «НБФ Граніт плюс» (ЄДРПОУ 39280679), ТОВ «Київдомбуд» (ЄДРПОУ 40109312), ТОВ «Панда-інвест» (ЄДРПОУ 35292764), в порушення п. 198.1 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) для проведення своєї фінансово - господарської діяльності використовували рахунки №26006010352181 (українська гривня), №26050010352320 (українська гривня), відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

З метою збирання доказів та встановлення осіб, причетних до вказаного злочину орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучити копії документів, про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284), які містять реальні розрахунки по операціях, відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023) розташований за адресою: м. Київ, Ковпака, 29. У контрагентів - суб'єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів та суму взаємовідносин можливо тільки вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківських рахунках ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284). Названі документи мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Будь-якими іншими документами встановити обставини, а також ідентифікувати осіб, діями яких державному бюджету завдано збитки, у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий та прокурор про час та місце розгляду клопотання були сповіщені належним чином в порядку ст. 135 КПК України, однак в судове засідання не з’явились. Слідчий надав відповідну заяву про розгляд клопотання без їх участі.

Представник банківської установи ПАТ «Укрсоцбанк» про час та місце розгляду клопотання був сповіщений належним чином в порядку ст. 135 КПК України, однак в судове засідання не з’явився, про причини неявки слідчого суддю не сповістив.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Щодо суті клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, під час розслідування якого виникла необхідність в отриманні відомостей, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні для встановлення осіб причетних до скоєння злочину та розкриття вказаного кримінального правопорушення. Самі по собі документи мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що інформація, яка перелічена у документах, становить банківську таємницю, тобто охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає за необхідне застосувати положення спеціального Закону, який регулює організаційні та правові засади діяльності банків.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року (зі змінами та доповненнями станом 2018 рік), яка регулює порядок розкриття банківської таємниці, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.

Таким чином, враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29 та надати розпорядження про надання можливості вилучити завірені копії документів, оскільки це необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів.

Керуючись ст. 159, 162,163, 164, 165, 166 КПК України, Слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області про тимчасовий доступ до речей та вилучення копій документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29 - задовольнити.

Надати тимчасовий дозвіл до документів заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, а саме до: роздруківок руху грошових коштів ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» (ЕДРПОУ 36920284) по банківським рахункам: №26006010352181 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по 12.12.2016, №26050010352320 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по день оголошення ухвали суду, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- копій юридичної справи ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»(ЕДРПОУ 36920284)в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

- копій платіжних доручень на перерахування коштів, які надавалися службовими особами ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»(ЕДРПОУ 36920284)при розпорядженні рахунками;

- банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам №26006010352181 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по 12.12.2016, №26050010352320 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по день оголошення ухвали суду;

- копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»(ЕДРПОУ 36920284), копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка», копій листів, заяв для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка», договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками; копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»; копій протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та ІР – адреса клієнта; копій відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера; копій заявок, заяв на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»з 01.01.2016 по день оголошення ухвали суду; копій угод, договорів, контрактів, інвойсів, документів пов’язаних з проведенням банківських операцій ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»; копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»; заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків №26006010352181 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по 12.12.2016, №26050010352320 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по день оголошення ухвали суду;

- копій документів кредитної та депозитної справи ТОВ «Енергетичне об’єднання «Проект Монтаж Наладка»(ЄДРПОУ 36920284) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та документів, підтверджуючих стан проведення розрахунків за цими угодами.

Надати можливість заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1отримати копії на паперових та електронних носіяхвказані документи, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), що за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29.

Представник банківської установи ПАТ «Укрсоцбанк» зобов’язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів слідчому з метою вилучення їх копій.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її постановлення, тобто з 20.03.2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 19.04.2018 року.

Роз’яснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Гарський