Ухвала суду № 72873735, 11.12.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/73978/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Березовській К.А., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32017100060000101, -

В С Т А Н О В И В :

11 грудня 2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О. надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А. за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ "АЙ ТІ СІ ДЖІ.НЕТ" (код: 32922099), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ "АЙ ТІ СІ ДШ.НЕТ" (код: 32922099) та ТОВ "АЛЬЯНС ПРОФІТ ГРУП" (код 41317482), ТОВ "БОРИСФЕН-ГРУП- ЛТД" (код 40369938) та TOB "ВОРКХОРС" (код 40255902), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та інші бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 04.12.2017.

З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 30 жовтня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32017100060000101, за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів та повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення ОУ ДПІ у Печерському p-ні ГУ ДФС у м. Києві №1152/2655- 21-04 від 30.10.2017, відповідно до яких встановлено, що ОСОБА_6 сприяла невстановленим досудовим слідством особам у придбані та реєстрації на своє ім'я суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «ТРЕЙДИНГКОМ» (код 38950300), ТОВ «ЕЛЬДЕР ГРУП» (код 40475608) та ТОВ «ЛЕЙБОР ГРУП» (код 40278563) з метою прикриття незаконної діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ "АЛЬЯНС ПРОФІТ ГРУП" (код 41317482), ТОВ "БОРИСФЕН-ГРУП-ЛТД" (код 40369938) та ТОВ "ВОРКХОРС" (код 40255902) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, тобто своїми діями в період 2016-2017 pp. сприяли умисному ухиленню від сплати податків реально діючим суб'єктам господарювання.

Крім того, ТОВ "АЙ ТІ СІ ДЖІ.НЕТ" (код: 32922099) в період 2016-2017рр. проводило фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "АЛЬЯНС ПРОФІТ ГРУП" (код 41317482), ТОВ "БОРИСФЕН- ГРУП-ЛТД" (код 40369938) та ТОВ "ВОРКХОРС" (код 40255902), у зв'язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 4 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Звернувшись до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельник Д.А., будучи належним чином повідомленим про дату, час та місце розгляду клопотання на його розгляд не з'явився.

Кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом (ч. 1 ст. 22 КПК України).

Таким чином, положення Кримінального процесуального кодексу встановлюють, що неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення обставин зазначених в клопотанні, що свідчить про наявність правових підстав для відмови в задоволенні такого клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 22, 40, 93, 163 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Мельника Д.А., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32017100060000101- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя К.О. Москаленко