Ухвала суду № 72868909, 16.03.2018, Старобільський районний суд Луганської області

16.03.2018431/1236/18/3485/2018

ЄУН 431/1236/18

Провадження 1-кс/431/199/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 березня 2018 року. Старобільський районний суд

Луганської області

у складі: слідчого - судді Озерова В.О.,

при секретарі Дубініної А.С.,

за участі: прокурора Старобільської

місцевої прокуратури ОСОБА_1,

слідчого Старобільського

ВП ГУНП в Луганській області ОСОБА_2,

розглянув клопотання у кримінальному провадженні № 12018130580000138 від 27.02.2018 року про тимчасовий доступ до речей і документівта додані до клопотання матеріали.

Клопотання надійшло до суду 15 березня 2018 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора, слідчого,

встановив:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документіввідповідає вимогам ст. 160 КПК України.

В клопотанні зазначені наступні документи: документи реєстраційної справи підприємства, включаючи і ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство і та ін.; документи обов’язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 01.01.2017 по теперішній час; документи обов’язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 01.01.2017 по теперішній час; реєстри податкових накладних з додатками за період з 01.01.2017 по теперішній час; розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів; документи обов’язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час; всі акти, складені співробітниками ДПІ в результаті перевірок вказаних СГД, за період з 01.01.2017 року по теперішній час, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб’єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб’єктом господарювання, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області, розташованої за адресою: Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В.Сосюри, буд. 347.

Відомості про кримінальне правопорушення, за ознаками ч. 1 ст. 366 КК України, відповідно до вимог ч. ч. 1, 4 ст. 214 КПК України, внесено слідчим Старобільського ВП ГУ НП в Луганській області до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.02.2018 року за № 12018130580000138.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 06.09.2017 начальником відділу освіти Старобільської районної державної адміністрації ОСОБА_3 було укладено договір підряду № 413 з директором ПП «Петров і К» ОСОБА_4, щодо реконструкції Старобільського районного будинку творчості дітей та юнацтва по вул. Чернишевського буд. 26 м. Старобільська Луганської області на загальну суму 4343500 грн.

На підставі підписаних 27.12.2017 року актів приймання виконаних робіт №№ 1-20, на рахунки ПП «Петров і К» було перераховано бюджетні кошти на загальну суму 3307495 грн. 25 коп. Проведеним аналізом актів та відомостей ресурсів, які були підписані начальником відділу освіти Старобільської РДА ОСОБА_5 та директором ПП «Петров і К» ОСОБА_4 встановлено, що до вказаних документів було внесено недостовірні відомості щодо кількості та вартості низки будівельних матеріалів. Крім того, було здійснено аналіз податкової звітності з ПДВ та електронного реєстру отриманих податкових накладних ПП «Петров і К». В податкових накладних, не має підтвердження придбання ПП «Петров і К» будівельних матеріалів, які зазначені в актах, а саме піску природного рядового у кількості 114,45745 м3 за ціною у 192,59 грн/м3 та щебеню із природного каменю для будівельних робіт, фракція 40-70 мм, марка М200-300 у кількості 25,8468 м3 та 29,751 м3 за ціною у 677,68 грн/м3 (акт № 8 від 27.12.2017), краски фактурної водоемульсійної Feidal Structure у кількості 398,3805 кг за ціною у 79,48 грн/кг, шпалер під фарбування у кількості 521,46 м2, листів гіпсокартонних 2500х1200х9,5 звичайних (у період виконання робіт) у кількості 1152,837 м2 за ціною у 44,69 грн/м2 (акт № 9 від 27.12.2017), блоків дверних у кількості 16 шт. на загальну суму 42024,57 грн.(акт №14 від 27.12.2017), секцій огорожі (42 шт.) та стійок металевих (46 шт.) на загальну суму 101 185,14 грн. (акт №19 від 27.12.2017), світильників LED круглих з матовим склом (на штирях) у кількості 22 шт. за ціною у 1365 грн/шт. (акт №16 від 27.12.2017). Таким чином, внаслідок безпідставного завищення кількості та вартості низки використаних будівельних матеріалів, які були внесені в підсумкову відомість ресурсів та до актів виконаних робіт щодо реконструкції Старобільського районного будинку творчості дітей та юнацтва по вул. Чернишевського буд. 26 м. Старобільська Луганської області, відділом освіти Старобільської РДА було неправомірно перераховано на банківські рахунки ПП «Петров і К» кошти у сумі 352659 грн., чим і нанесено збитки.

В той же час ПП «Петров і К» перебуває на податковому обліку в державній податковій інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В.Сосюри, буд. 347.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області розташованої за адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В.Сосюри, буд. 347, та містять відомості про здійснення протиправної діяльності посадовими особами ПП «Петров і К» (ідентифікаційний код юридичної особи - 39887282) з метою проведення їх огляду та отримання інформації, що має суттєве значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному провадженні.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні підтримали заявлене клопотання.

Сторона кримінального провадження, що подала клопотання, довела, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області розташованої за адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В.Сосюри, буд. 347.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163–165, 309, 395 КПК України,

ухвалив:

Клопотання слідчого Старобільського відділу поліції ГУНП в Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Старобільської місцевої прокуратури ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати слідчому Старобільського ВП ГУ НП в Луганській області лейтенанту поліції ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому в ОВС 5 відділу ГВ БКОЗ ГУСБУ в Донецькій та Луганській області підполковнику ОСОБА_6, тимчасовий доступ до документів приватного підприємства «Петров і К» (ідентифікаційний код юридичної особи 39887282), зареєстрованого, за адресою: Луганська обл., м. Лисичанськ, вул. ім. О.Довженка, буд. 5, офіс 314, з можливістю їх копіювання та вилучення, які перебувають у володінні державної податкової інспекції у м. Лисичанську ГУ ДФС у Луганській області, розташованої за адресою: 93113, Луганська область, м. Лисичанськ, вул. ім. В.Сосюри, буд. 347,з подальшим їх тимчасовим вилученням в копіях на час проведення досудового розслідування, а саме:

- документи реєстраційної справи підприємства, включаючи ухвали суду щодо порушення процедури про банкрутство і та ін.;

- документи обов’язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді – їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2017 року по теперішній час;

- документи обов’язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді – їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2017 року по теперішній час;

- розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів;

- документи обов’язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з часу реєстрації по теперішній час;

- інформація щодо банківських рахунків, які були відкриті ПП «Петров і К», в період з 01.01.2017 року по теперішній час;

- всі акти (довідок, висновків), складені співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаних СГД, з усіма додатками до них, запити на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповіді на них за період з 01.01.2017 року по теперішній час, копії актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб’єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб’єктом господарювання.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення, до 16 квітня 2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_7