Ухвала суду № 72859063, 21.03.2018, Апостолівський районний суд Дніпропетровської області

Справа № 171/413/18

1-кс/171/126/18

Ухвала

Іменем України

21 березня 2018 року м. Апостолове

Слідчий суддя Апостолівського районного суду Дніпропетровської області Кодрян Л.І., за участю секретаря судового засідання Титаренко Л.Б., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 42018041490000027 слідчим СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Апостолівського відділу Нікопольської місцевої прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з наступним їх вилученням, -

ВСТАНОВИЛА:

Посадові особи ПП «Лідер Актив» (код за ЄДРПОУ 39123006) надали для участі у конкурсних торгах на предмет закупівлі «Вугілля кам’яне марки ГКОМ (13-100)» до тендерного комітету Грушівської сільської ради Апостолівського району офіційні документи до яких внесли завідомо неправдиві відомості.

За даним фактом 24.02.2018 року внесено відомості до ЄРДР за №42018041490000027 та розпочато досудове розслідування за попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 366 КК України.

Слідча зазначає, що під час досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що за результатами проведення конкурсних торгів на предмет закупівлі «Вугілля кам’яне марки ГКОМ (13-100)» 15.02.2018 року тендерним комітетом Грушівської сільської ради Апостолівського району встановлено переможця торгів – приватне підприємство «Лідер Актив» (код за ЄДРПОУ 39123006) із ціновою пропозицією 763280 грн.

Вивченням конкурсних пропозицій ПП «Лідер Актив», які в подальшому стали підставою для допуску підприємства до участі в конкурсних торгах та в подальшому визнання підприємства переможцем торгів, встановлено, що серед документів поданих посадовими особами ПП «Лідер Актив» є договір оренди навантажувача від 03.01.2018 року, укладений між ФОП ОСОБА_3 та директором ПП «Лідер Актив» ОСОБА_3, відповідно до якого ФОП ОСОБА_3 передає у строкове користування ПП «Лідер Актив» навантажувач ЮМЗ -6АЛ, 1984 року випуску, реєстраційний номер НОМЕР_1 та зобов’язується сплачувати ФОП ОСОБА_3 орендну плату. Згідно інформації єдиного державного реєстру юридичних осіб. Фізичних осіб підприємців та громадських формувань. ФОП ОСОБА_3 С,В. 28.02.2017 року припинено підприємницьку діяльність.

Також, серед документів тендерної документації посадовими особами ПП «Лідер Актив» надано договір оренди складського комплексу від 04.01.2018 року укладеного між ФОП ОСОБА_4 та ПП «Лідер Актив» відповідно до якого ФОП ОСОБА_4 передає ПП «Лідер Актив» в тимчасове користування на умовах оренди об’єкти складського комплексу, що знаходиться за адресою: Миколаївська область, м. Снігурівка, вул. Суворова, 63. Відстань між складськими комплексом орендованим ПП «Лідер Актив» та місцем поставки вугілля згідно тендерної документації – навчальних закладів, розташованих на території Грушівської сільської ради Апостолівського району становить 150-170 км, що ставить під сумнів правдивість укладання договору оренди складського комплексу та використання його при виконання договору поставки вугілля.

Відповідно до умов передбачених договорами залучення до виконання робіт робочої сили, дотримання робітниками трудового законодавства та достатню кваліфікацію робітників повністю забезпечує ПП «Алвей».

З метою перевірки фактів дотримання трудового законодавства та завищення розміру кошторисної заробітної плати, що обчислюється згідно із ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 "Правила визначення вартості будівництва" та врахування витрат на основну, додаткову заробітну плату, заохочувальні та компенсаційні виплати під час проведення капітального ремонту доріг на території Грушівської сільської ради, виникла обґрунтована необхідність отримати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів, що містять інформацію про суми доходу, нараховані на користь платників податку, і суми утриманого з них податку ПП «Алвей» (35497347), що міститься в податковому звіті Форма №1ДФ за 1 - 4 квартал 2017 року, а також Податкові декларації з податку на прибуток підприємства ПП «Алвей» (35497347) за 2017 рік.

Відповідно до вимог тендерної документації Виконавчого комітету Грушівської сільської ради замовник вимагає від учасників відповідності кваліфікаційним критеріям серед яких наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід.

Слідча зазначає, що таким чином з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення виникла обґрунтована необхідність доступу документів, що містять відомості про найманих працівників ПП « ОСОБА_5, а саме податкового звіту 1-ДФ, та додатку Д6 до Декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів.

Відповідно до положень Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку затвердженого Наказом міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4, податковий розрахунок подається до контролюючих органів за місцезнаходженням податкового агента - юридичної особи або її відокремлених підрозділів чи до контролюючого органу за податковою адресою фізичної особи - податкового агента. Податковий розрахунок готується у двох примірниках. Один примірник подається до контролюючого органу. Другий - з підписом особи, відповідальної за приймання розрахунку, штампом та проставленим номером порції, отриманим при обов'язковій реєстрації розрахунку в контролюючому органі, повертається податковому агенту, що є достатньою підставою вважати, що податковий звіт форми 1ДФ ПП «Лідер Актив» та додаток Д6 до Декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів знаходиться в Державній податковій інспекції у Центральному районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: 49038, Дніпропетровська область, місто Дніпро, вулиця Княгині Ольги, 22, тел.: (0562) 374-70-61, (0562) 374-70-62, факс (0562) 374-70-05, електронна адреса: dp.dpi465.official@sfs.gov.ua

Вказана інформація, після її отримання слідчим, може і буде використана під час досудового розслідування для встановлення обставини щодо: визначення належної правової кваліфікації кримінального правопорушення; часу та місця вчиненого кримінального правопорушення, для перевірки граничних часових меж розслідуваної події, встановлених відповідно до показань потерпілого у кримінальному провадженні та перевірки та оцінки їх об’єктивності під час досудового розслідування; форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення; виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням; обставин, що впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, характеризують особу підозрюваного; встановлення інших свідків події кримінального правопорушення, місць збереження речових доказів.

Прокурор та слідча в судове засідання не з’явилися, слідча надала заяву про слухання справи без її участі, клопотання підтримує та просить його задовольнити з підстав, викладених в клопотанні.

Представник Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області в судове засідання не з’явився, причину неявки не повідомив, про дату та час розгляду клопотання повідомлений електронною поштою.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України судове засідання проводилося без застосування технічних засобів фіксації.

Слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з наступним їх вилученням підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов'язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно витягу з кримінального провадження, внесеного в ЄРДР за № 42018041490000027, дані за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366 КК України внесені в ЄРДР 24.02.2018 року (а.с.4).

До клопотання додано тендерну документацію згідно предмету закупівлі «Вугілля кам’яне марки ГКОМ(13-100)» (а.с.5-13), договір надання послуг по перевезенню від 09 лютого 2017 року (а.с.14), договір оренди складського комплексу від 04 січня 2018 року (а.с.16), копію витягу про державну реєстрацію прав (а.с.17), довідка про працівників ПП «Лідер Актив» (а.с.20), наказ №13/а від 20 червня 2015 року ПП «Лідер Актив» (а.с.21), загальну інформацію про юридичну особу ПП «Лідер Актив» (а.с.22-23), загальну інформацію про фізичну особу ОСОБА_3 (а.с.24-25).

На підставі викладеного, з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання документів для використання під час доказування винуватості осіб у вчиненні кримінального правопорушення, враховуючи достатні підстави вважати, що вони знаходяться в володільця – Державній податковій інспекції у Центральному районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: 49038, Дніпропетровська область, місто Дніпро, вулиця Княгині Ольги, 22, слідчий суддя вважає, що необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів з метою отримання даних для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання документів для використання під час доказування винуватості причетних осіб у вчиненні кримінального правопорушення з наступним їх вилученням.

Враховуючи викладене, на підставі ст. ст. 91,92, 107, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з наступним їх вилученням - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Апостолівського ВП Нікопольського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 на тимчасовий в Державну податкову інспекцію у Центральному районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташований за адресою: 49038, Дніпропетровська область, місто Дніпро, вулиця Княгині Ольги, 22, до документів та вилучення документів в копіях, а саме:

- податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ) ПП «Лідер Актив» (код ЄДРПОУ 39123006) за 4 квартал 2017 року та 1 квартал 2018 року.

- додатку Д6 до Декларації з ПДВ з розшифровкою проведених операцій в розрізі контрагентів за період 2017-2018 роки.

Термін дії даної ухвали - 30 днів з дня її винесення.

У разі невиконання даної ухвали суд, у відповідності до ст.166 КПК України, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення вищевказаних речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Апостолівського районного суду

Дніпропетровської області ОСОБА_6