Ухвала суду № 72838115, 12.03.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1137/18

1-кс/405/521/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.03.2018 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю секретаря Погрібної А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні за №32017120010000031, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000031 від 31.08.2017, відносно службових осіб ТОВ «АгрогрупаДеметра», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «АгрогрупаДеметра» (код 39046346, м.Кропивницький, вул. Велика Пермська,8-Ж) ОСОБА_2 за попередньою змовою з головними бухгалтерами ОСОБА_3, ОСОБА_4, засновниками ОСОБА_5, ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ТОВ «ФінкомпаніДесіжн» (код 40256927) та ТОВ «Інспецресурс» (код 40109833) протягом березня 2016 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 1937176 грн. та податку на прибуток в сумі 1743458 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах на загальну суму 3680634 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Слідчий в клопотанні стверджує, що з метою дослідження обставин, які мають важливе значення по кримінальному провадженню, отримання доказів вчинення кримінального правопорушення щодо умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 1937176 грн. та податку на прибуток в сумі 1743458 грн.службовими особами ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346), виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346) та ДП «Конярство України» (код 37404165) в особі філій «Олександрійський кінний завод №174» ДП «Конярство України», «Онуфріївський кінний завод №175» ДП «Конярство України» та «Дібрівський кінний завод №62» ДП «Конярство України», які знаходяться у володінні ДП «Конярство України» (код 37404165) за адресою: м. Київ, вул. Б. Грінченка, 1.

З викладених в клопотанні підстав слідчий просить його задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.

Представник ДП «Конярство України» у судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000031 від 31.08.2017, відносно службових осіб ТОВ «АгрогрупаДеметра», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ДП «Конярство України», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого – задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між ТОВ "АгрогрупаДеметра" (код 39046346) та ДП «Конярство України» (код 37404165) в особі філій «Олександрійський кінний завод №174» ДП «Конярство України», «Онуфріївський кінний завод №175» ДП «Конярство України» та «Дібрівський кінний завод №62» ДП «Конярство України», які знаходяться у володінні ДП «Конярство України» (код 37404165) за адресою: м. Київ, вул. Б. Грінченка, 1, а саме до документів щодо погодження укладення договорів від 21 лютого 2014 року за №21/02, №2-21/02 та №5 про спільний обробіток земельної ділянки Державним підприємством «Конярство України» (в особі філій) та ТОВ «АгрогрупаДеметра», що в обов'язковому порядку повинні були складатися цим підприємством, а саме: відомості, що підтверджують здатність ТОВ «АгрогрупаДеметра» (ЄДРПОУ 39046346) забезпечити належне виконання своїх договірних зобов'язань, зокрема фінансову та професійну спроможність, а також первинні фінансово-господарські документи щодо спільного обробітку земельної ділянки з ДП «Конярство України» за період з 21 лютого 2014 року по теперішній час, а саме: договори про спільний обробіток земельної ділянки від 21 лютого 2014 року №21/02, №2-21/02 та №5 та додатки до них; перелік земельних ділянок відповідно до договорів; копії довідки Держземагенств; копії довідок щодо нормативної вартості сільськогосподарських земель; розрахунок вкладу ТОВ «АгрогрупаДеметра» (ЄДРПОУ 39046346); звітів про використання міндобрив на земельних ділянкахвідповідно до договорів№21/02, №2-21/02 та №5; документів щодо проведення оцінок земельних ділянок; державні акти на земельні ділянки сільськогосподарського призначення (відповідно до договорів від 21 лютого 2014 року за №21/02, №2-21/02 та №5); акти приймання виконаних робіт; довідки про вартість виконаних робіт та витрат; розрахунки загальновиробничих витрат; підсумкові відомості ресурсів; договори купівлі-продажу (поставки) насіння, добрива, засобів захисту рослин та інші види товарно-матеріальних цінностей, які використовувалися в ході виконання умов вказаних договорів; рахунки-фактури; видаткові накладі; податкові накладні; фінансові звіти; фінансові документи, що підтверджують придбання техніки та обладнання до неї, які використовувалися в ході виконання умов вказаних договорів; фінансові документи, що підтверджують експлуатацію машин та механізмів; фінансові документи, що підтверджують витрати праці робітників, отримання ними заробітної плати; а також документи про прийняття на роботу працівників, які виконували вказані роботи (в тому числі накази про призначення).

Строк дії ухвали до 12.04.2018 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Леонід Іванович Плохотніченко