Ухвала суду № 72833167, 20.03.2018, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/4048/18

Провадження № 1-кс/161/2227/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 20 березня 2018 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання: ОСОБА_2 ,

за участі: прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , 20.03.2018 року, звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області, з клопотанням про надання йому, або за його дорученням слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, оперуповноваженим оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області, дозволу на проведення обшуку на території та у приміщеннях за адресою м. Луцьк, вул. Вахтангова 12а, з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів тютюнових виробів, обладнання та сировини для їх виробництва, чорнових записів та документів складського обліку щодо обсягів виготовлення та реалізації тютюнових виробів, даних щодо осіб та підприємств, яким реалізовуються тютюнові вироби, а також виявлення та вилучення первинних та бухгалтерських документів ТОВ «Глобал Тобакко Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 34040161), грошових коштів отриманих від здійснення протиправної діяльності, пов`язаної з реалізацією незаконно виготовленої підакцизної продукції, які мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Своє клопотання мотивує тим, що:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017031110000057, від 18.07.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204; ч.1 ст.199 КК України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що з метою ухилення від сплати акцизного податку в особливо великих розмірах ТОВ «Глобал Тобакко Інтернешнл» налагодило схему «фіктивного» вивезення незаконно виготовлених тютюнових виробів торгових марок «VALLI» та «RICHMAN», які знаходяться на складських та виробничих потужностях ТОВ «Глобал Тобакко Інтернешнл» до країн ЄС. За допомогою даної схеми службові особи ТОВ «Глобал Тобакко Інтернешнл» найближчим часом планують ухилилось від сплати податків, в тому числі акцизного податку, на загальну суму більше 8,5 млн. грн., чим можуть завдати державі збитків у особливо великих розмірах, а тому з метою оперативного проведення досудового розслідування, просить клопотання про проведення обшуку задовольнити.

В судовому засіданні, заслухавши думку прокурора ОСОБА_3 , який пояснив, що фактично інших даних, крім тих які знаходяться у матеріалах клопотання, які підтверджують незаконну діяльність службових осіб ТОВ «Глобал Тобакко Інтернешнл», під час досудового розслідування здобуто не було, дослідивши матеріали клопотання, в їх сукупності, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки:

Відповідно до вимог, передбачених ч.1 та ч.2 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Ч.1 ст.235 КПК України передбачено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Враховуючи ті обставини, що стороною кримінального провадження фактично не доведено наявність підстав, визначених положеннями ст.234 КПК України, про надання дозволу для проведення обшуку, з матеріалів клопотання убачається, що воно ґрунтується лише рапортом працівника податкової міліції та допитом у якості свідка працівника податкової міліції, фактично відомості у яких є аналогічними відомостям, що викладені в клопотанні, враховуючи те, що досудове розслідування кримінального провадження здійснюється з липня 2017 року, під час якого не встановлено підстав, визначених Законом, для проведення обшуку, з метою забезпечення законних прав підприємства, приходжу до висновку, про відмову у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234; 235 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку на території та у приміщеннях за адресою м. Луцьк, вул. Вахтангова 12а, з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів тютюнових виробів, обладнання та сировини для їх виробництва, чорнових записів та документів складського обліку щодо обсягів виготовлення та реалізації тютюнових виробів, даних щодо осіб та підприємств, яким реалізовуються тютюнові вироби, а також виявлення та вилучення первинних та бухгалтерських документів ТОВ «Глобал Тобакко Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 34040161), грошових коштів отриманих від здійснення протиправної діяльності, пов`язаної з реалізацією незаконно виготовленої підакцизної продукції, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_1