Ухвала суду № 72792147, 16.03.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/3776/18

н/п 1-кс/640/2075/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" березня 2018 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі: слідчого судді Муратової С.О., за участю секретаря Недосєкіної В.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 42016221280000023 від 01.03.2016 за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

Сторона обвинувачення в клопотанні просить зобов’язати ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023, юридична/поштова адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака, буд. 29, надати тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта – ПАТ «ХарМ» (код 30655196), по рахункам №26001805241900, №26003830151290, №260093011118 за період з 01.09.2001 по 31.03.2005, а саме: документів юридичної справи ПАТ «ХарМ» (код 30655196) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ПАТ «ХарМ» (код 30655196) та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунку ПАТ «ХарМ» (код 30655196); оригіналів платіжних доручень ПАТ «ХарМ» (код 30655196), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.09.2001 по 31.03.2005, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; документів щодо реєстрації банківського терміналу ПАТ «ХарМ» (код 30655196); інформації про рух грошових коштів ПАТ «ХарМ» (код 30655196) в ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023 по рахункам №26001805241900, №26003830151290, №260093011118 за період 01.09.2001 року по 31.03.2005 по взаємовідносинам з ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції); надати можливість вилучити перелічені вище документи.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, зокрема, що громадянин ОСОБА_2, у зв'язку з розбіжностями між даними про його статки у поданій Е-декларації за 2015 рік з наявною податковою інформацією про отримані ним за період 1998-2015 роки доходи, не сплатив податків на суму понад 1,0 млн. грн.

Згідно листа заступника прокурора Харківської області Мельника О.В. №32-6856 вих17 від 02.06.2017 в діях осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування Харківської області вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України – умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності чи будь-якою іншою особою, яка зобов'язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) у період з 01.09.2001 по 31.03.2005 укладав договори поворотної фінансової допомоги (займа) з ПАТ «ХарМ» (код 30655196). Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області від ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 на виконання постанови про витребування документів було отримано лист, де зазначено, що висновком комісійної судової експертизи №12333 від 14.01.2016, проведеної Харківським НДІ судових експертиз ім. Засл. проф. M.С. Бокаріуса за матеріалами цивільної справи №638/7128/15-ц та судовими рішеннями, що посилаються на вищевказану експертизу, станом на 31.05.2005 рік документально підтверджено наявність джерел грошових коштів, якими володів ОСОБА_2, на суму 8000000 доларів США.

Згідно із отриманою в додатках до вищевказаного листа копією висновку комісійної судової експертизи №12333 від 14.01.2016, об’єктами дослідження були: нотаріально засвідчені копії договорів поворотної фінансової допомоги (займа) №13/09 від 13.09.2004, 20/09 від 20.09.2001, № 25/02 від 25.02.2003; належним чином засвідчена копія акту звірення розрахунків за період 01.09.2001-31.03.2005; належним чином засвідчені копія виписки з оборотно-сальдової відомості по рахунку 55 «Інші дострокові зобов'язання» за цей же період, копії ОСОБА_2 про повернення коштів.

Згідно з протоколом огляду аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» ДФС України ПАТ «ХарМ» (код 30655196) має розрахункові рахунки, відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023 №26001805241900, №26003830151290, №260093011118.

Сторона обвинувачення зазначає, що на теперішній час виникла необхідність в дослідженні обставин укладання договорів поворотної фінансової допомоги та законності проведених фінансово-господарських операцій між ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) та ПАТ «ХарМ» (код 30655196) та виявлення інших доказів протиправної діяльності.

В судове засіданні слідчий не з’явилася, повідомлялася належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, до канцелярії суду 16.03.2018 надійшла заява від старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Гура Є.О., в якій вона просить розглянути клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без її участі, у зв’язку зі службовою зайнятістю. Клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ПАТ "ДЕРЖАВНИЙ ОСОБА_3 УКРАЇНИ" належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з’явився, що, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подається клопотання, надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

На виконання вимог ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, сторона кримінального провадження, яка звернулась з даним клопотання, довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ "ДЕРЖАВНИЙ ОСОБА_3 УКРАЇНИ", самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Однак, підстав до вилучення оригіналів вказаних документів, слідчий суддя на теперішній час не вбачає, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Більш того, постанови про призначення почеркознавчих та технічних експертиз документів, тощо, для проведення яких були б необхідні такі оригінали документів, слідчому судді не надано, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372, ч. 2 ст. 376 КПК України, слідчий суддя, –

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів, зобов’язавши ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023, юридична/поштова адреса: 03150, м. Київ, вул. Ковпака, буд. 29, забезпечити старшому слідчому першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта – ПАТ «ХарМ» (код 30655196), по рахункам №26001805241900, №26003830151290, №260093011118 за період з 01.09.2001 по 31.03.2005, а саме: документів юридичної справи ПАТ «ХарМ» (код 30655196) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ПАТ «ХарМ» (код 30655196) та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунку ПАТ «ХарМ» (код 30655196); оригіналів платіжних доручень ПАТ «ХарМ» (код 30655196), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.09.2001 по 31.03.2005, котрі надавалися в банк клієнтом із вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі – продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; документів щодо реєстрації банківського терміналу ПАТ «ХарМ» (код 30655196); інформації про рух грошових коштів ПАТ «ХарМ» (код 30655196) в ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023 по рахункам №26001805241900, №26003830151290, №260093011118 за період 01.09.2001 року по 31.03.2005 по взаємовідносинам з ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1) з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача із зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

В іншій частині в задоволенні клопотання –відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 16.04.2018.

Роз’яснити ПАТ «Укрсоцбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.