Ухвала суду № 72789745, 12.03.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/8237/18

Провадження № 1-кс/761/5640/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Світлицька В.М., за участю секретаря Ставничого Н.В. розглянувши у судовому засіданні клопотання cтаршого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлова М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 32018100100000021, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 січня 2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлов Максим Олександрович, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькою Д.В., внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100100000021, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 січня 2018 за ознаками кримінальних правопорушень, ч. 2 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Ерлайт» (код 30487486), з можливістю вилучення їх оригіналів.

Клопотання мотивоване тим, що СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100100000021, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України. За матеріалами провадження, встановлено, що службові особи ТОВ "Ерлайт" (код 30487486) протягом 2015 -2017 років ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі З 134 069 грн., шляхом відображення фінансово-господарських операцій пов'язаних з придбанням товарно-матеріальних цінностей у ПП "Адітум Маркет" (код 33558727), ТОВ "Віват-04" (код 33020144), ТОВ "Амока" (код 40477280), які фактично не мали можливості їх поставляти, що підтверджується актом перевірки (№283/26-15-14-01-01/30487486 від 04.07.2017 року.

Крім того, 24.01.2018 року на адресу ТОВ «Ерлайт» (код 30487486) було скеровано запит з метою витребування копій документів по господарським взаємовідносинам із ПП «Адітум Маркет» (код 33558727), ТОВ Віват -04» (код 33020144), ТОВ «Амока» (код 40477280), але службові особи ТОВ «Ерлайт» (код 30487486) відмовили у наданні таких документів про що надали відповідну відповідь.

Враховуючи вище викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Ерлайт» ( 'д 30487486) по взаємовідносинам з ПП «Адітум Маркет» (код 33558727), ТОВ Віват -04» (код 33020144), ТОВ «Амока» (код 40477280) за період 2015-2017 роки.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Водночас, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів фінансово-господарської документації ТОВ «Ерлайт» (код 30487486) по взаємовідносинам з ПП «Адітум Маркет» (код 33558727), ТОВ Віват -04» (код 33020144), ТОВ «Амока» (код 40477280) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року.

Як вбачається з клопотання слідчого, воно подане в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100100000021, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України.

Отже, в клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ТОВ «Ерлайт», самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні №32018100100000021 від 22.01.2018 року.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання cтаршого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлова М.О. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 32018100100000021, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 січня 2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлову М.О., або за дорученням співробітникам оперативного підрозділу оперативним працівникам ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, ТОВ «Ерлайт» (код 30487486), а саме вилучення копій наступної фінансово-господарської документації ТОВ «Ерлайт» (код 30487486) по взаємовідносинам з ПП «Лцітум Маркет» (код 33558727), ТОВ Зіват -04» (код 33020144), ТОВ «Амока» (код 40477280) за період з 01.01.2015 року г 31.12.2017 року, а саме:

- договори, акти приймання-передачі товару (робіт, послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки фактури, товарно-транспортні накладні (міжнародного зв'язку), підтверджуючі накладні на придбання (товарів, робіт, послуг), оборотне сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), банківські виписки, договори на проведення робіт, ліцензії, довіреності, журнали інструктажу з техніки безпеки, книги в'їзду та виїзду автотранспорту, шляхові листи, сертифікати походження, складські книги та документи складського обліку, інші первинні документи пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ «Ерлайт» що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Світлицька В.М.