Ухвала суду № 72722897, 12.03.2018, Оболонський районний суд міста Києва

12.03.2018 Справа № 756/2644/18

Унікальний номер №756/2644/18

Провадження №1-кс/756/546/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Гладкої Ю.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене процесуальним керівник у кримінальному провадженні №32018100050000009 від 23.01.2018 - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100050000009 від 23.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Як вказується у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту про результати планової виїзної перевірки №370/26-15-14-02-04/39220431 від 07.09.2016 встановлено, службові особи ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" (код ЄДРПОУ 39220431), у період з 20.05.2014 по 30.06.2016, у результаті проведення фінансово-господарських операцій з ПП «Полінуур» (код 38481188), ТОВ «Барон і ко» (код 39120068), ТОВ «Вега-ремстрой» (код 39076564), ПП «Захід-контранс» (код 39279265), ТОВ «Терра-Прайс» (код 39733811), ТОВ «ТПК «Вайпер» (код 39173036), ТОВ «Свон-флайт» (код 39645118), ТОВ «Токмак-груп» (код 39299737), які мають ознаки «фіктивності», занизили податок на додану вартість на суму 1 006 720 грн. та податок на прибуток на суму 815 801 грн., тобто на загальну суму 1 822 521 грн., що є значним розміром.

Слідчий вказує, що у межах кримінального провадження службовим особам ТОВ «Компанія Консалдінг-Інвест» вручено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, з метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами вказаних взаємовідносини. Згідно отриманої відповіді службові особи підприємства відмовилися надати запитувані копії документів без відповідної ухвали слідчого судді.

Таким чином, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, старший слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" (код ЄДРПОУ 39220431) з ПП «Полінуур» (код 38481188), ТОВ «Барон і ко» (код 39120068), ТОВ «Вега-ремстрой» (код 39076564), ПП «Захід-контранс» (код 39279265), ТОВ «Терра-Прайс» (код 39733811), ТОВ «ТПК «Вайпер» (код 39173036), ТОВ «Свон-флайт» (код 39645118),

ТОВ «Токмак-груп» (код 39299737), за період з 20.05.2014 по 30.06.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків, копія статуту ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест", копії посадових інструкцій (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов'язки), накази про призначення/звільнення директора та головного бухгалтера ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест"за період з 01.01.14 по теперішній час.

Встановлено, що вказані документи зберігаються в офісному приміщенні

ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест», за адресою: м. Київ, вул. Підлісна, буд.1, офіс №38-Б.

Також, старший слідчий вказує, що на даний час необхідно дослідити оригінали вказаних документів, з метою призначення та проведення відповідних почеркознавчих експертиз у рамках кримінального провадження, а в разі їх відсутності - їх завірені копії, які свідчать про факти поставки товарів (робіт, послуг), у зв'язку з чим необхідно отримати до них доступ.

Крім того, старший слідчий просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані документи, тому що є підстави вважати, що вказані в клопотанні документи можуть бути змінені або знищені.

У зв'язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Старший слідчий направив до Оболонського районного суду м. Києва заяву про розгляд клопотання без його участі та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження задовольнити його клопотання.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими, старший слідчий та прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 23.01.2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32018100050000009).

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись у володінні ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" код ЄДРПОУ 39220431, які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства, за адресою: м. Київ, вул. Підлісна, буд.1, офіс №38-Б.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що старшим слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати старшому слідчому тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" код ЄДРПОУ 39220431, які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства, за адресою: м. Київ, вул. Підлісна, буд.1, офіс №38-Б,та надати можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), з метою проведення почеркознавчої експертизи вказаних у клопотанні документів.

Однак, враховуючи те, що згідно клопотання, а також відомостей, внесених до ЄРДР за №32018100050000009 від 23.01.2018 року кримінальне правопорушення вчинялося у період з 20.05.2014 року по 30.06.2016 року, то і тимчасовий доступ до документів слід надати лише за вказаний період, а не з 01.01.2014 року по теперішній час, як про це у прохальній частині клопотання просить старший слідчий, оскільки вказані періоди часу виходять за межі вчиненого кримінального правопорушення.

Саме тому, задовольняючи клопотання частково, суд виходить з правил ч. 3 ст. 26 КПК України, відповідно до яких слідчий суддя у кримінальному провадженні вирішує лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві Люліна І.В., погоджене процесуальним керівник у кримінальному провадженні №32018100050000009 від 23.01.2018 - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу, тимчасовий доступ до оригіналів документів (у разі відсутності завірених копій) ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" код ЄДРПОУ 39220431, (можливості ознайомитися з ними, та вилучити їх), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства, за адресою: м. Київ, вул. Підлісна, буд.1, офіс №38-Б, щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" (код ЄДРПОУ 39220431) з ПП «Полінуур» (код 38481188), ТОВ «Барон і ко» (код 39120068), ТОВ «Вега-ремстрой» (код 39076564), ПП «Захід-контранс» (код 39279265), ТОВ «Терра-Прайс» (код 39733811), ТОВ «ТПК «Вайпер» (код 39173036), ТОВ «Свон-флайт» (код 39645118), ТОВ «Токмак-груп» (код 39299737), за період з 20.05.2014 по 30.06.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків, а також копії статутів ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест", копії посадових інструкцій (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов'язки), наказів про призначення/звільнення директора та головного бухгалтера ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест"за період з 20.05.2014 по 30.06.2016.

Зобов`язати посадових осіб ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" код ЄДРПОУ 39220431, які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства, за адресою: м. Київ, вул. Підлісна, буд.1, офіс №38-Б,надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу та надати можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення - до 12 квітня 2018 року включно.

Роз'яснити, посадовим особам ТОВ "Компанія Консалдінг-Інвест" код ЄДРПОУ 39220431, які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства, за адресою: м. Київ, вул. Підлісна, буд.1, офіс №38-Б, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

В решті вимог, викладених у клопотанні - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська