Ухвала суду № 72683393, 13.03.2018, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

Справа № 711/1824/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2018 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , винесеного у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , винесеного у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку. Дане клопотання мотивує тим, що оперативним підрозділом УСБУ в Черкаській області задокументовану злочинну діяльність групи службових осіб з числа юридичних осіб приватного права та фізичних осіб, які організували на території Черкаської області протиправну фінансову схему по незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість з метою виведення капіталів суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в «тіньовий» обіг та подальшої легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом. Під час проведення негласних розшукових заходів в рамках оперативно-розшукової справи встановлено, що організатором протиправної фінансової схеми по переведенню безготівкових коштів у готівку та формування фіктивного податкового кредиту СГД на території Черкаської області є директор ПП «Калда» - ОСОБА_5 , яка залучила до своєї протиправної діяльності наступних осіб головного бухгалтера ТОВ «Маклаут-інвест» ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 . Так, згідно протоколів за результатами проведення негласних розшукових заходів за оперативно-розшуковою справою №149 від15.01.2018 та від 12.02.2018 встановлено, що в період з червня 2017 року по грудень 2017 включно контролювалися телефонні розмови ОСОБА_5 з іншими особами. З тексту даних телефонних розмов ОСОБА_5 встановлена її безпосередня причетність до «конвертації» безготівкових коштів в готівку, шляхом оформлення безтоварних операцій з іншими суб`єктами господарської діяльності, які зацікавлені в отриманні готівки з метою ухилення від сплати податків, а також до створення фіктивних суб`єктів господарської діяльності з метою їх використання для конвертації безготівкових коштів у готівку. Зокрема, встановлено, що безпосередньо ОСОБА_5 із залученням бухгалтера ОСОБА_6 та ОСОБА_7 займається виготовленням документів з метою оформлення «безтоварних» операцій на замовлення різних суб`єктів господарської діяльності. При цьому, ОСОБА_5 являється засновником та керівником ПП «Калда», юридична адреса: м. Черкаси, бул. Шевченка, 150, офіс 6. В ході документування неправомірної діяльності ОСОБА_5 встановлено, що вказана юридична особа носить ознаки фіктивності та використовуються нею виключно для формування незаконного податкового кредиту іншим суб`єктам господарської діяльності. Також встановлено, що ОСОБА_5 в своїй протиправній діяльності використовує реквізити юридичної особи ТОВ «АТАЛАНТА ЛЮКС», реєстрація податкових накладних від імені даного товариства здійснюється з ІP-адрес, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 . Приймаючи до уваги вищевикладене, на даний час є достатні підстави вважати, що в квартирі АДРЕСА_2 , звідки здійснюється реєстрація податкових накладних від імені ТОВ «АТАЛАНТА ЛЮКС» можуть знаходиться документи та речі, які свідчать про здійснення ОСОБА_5 та залучених нею окремих осіб незаконної діяльності щодо формування незаконного податкового кредиту та конвертації безготівкових коштів в готівку, а саме: реєстраційні та установчі документи юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, фінансово-бухгалтерська документація суб`єктів господарської діяльності, печатки суб`єктів господарської діяльності, комп`ютерна техніка за допомогою якої залучені нею певні особи здійснюють свою протиправну діяльність. Необхідність проведення саме обшуку в даному випадку полягає в досягненні кінцевої мети даної слідчої дії, оскільки результат може бути досягнутий лише у випадку неочікуваності такої слідчої дії для ОСОБА_5 та інших осіб, які діють за вказівками ОСОБА_5 , так як в зв`язку з викриттям їх злочинної діяльності існує реальна загроза знищення зазначених вище речей і документів з метою укриття обставин вчинення злочину. Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 09.02.2018, квартира АДРЕСА_2 належить на праві приватної власності ОСОБА_9 .. Враховуючи вищевикладене, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в вищевказаній квартирі з метою відшукання та вилучення наступних речей і документів: реєстраційні та установчі документи юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, фінансово-бухгалтерська документація суб`єктів господарської діяльності, діяльність яких пов`язана із взаємовідносинами з ТОВ «АТАЛАНТА ЛЮКС», комп`ютерна техніка.

В судовому засіданні слідчий клопотання про проведення обшуку підтримала.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно з ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

У кримінальному провадженні № 12018250000000011 здійснюється досудове розслідування за ч. 3 ст. 191 КК України щодо неправомірних дій групи службових осіб підприємств реального сектору економіки, які зловживаючи своїм службовим становищем, привласнюють кошти цих підприємств, шляхом проведення фіктивних господарських операцій без відображення отриманих внаслідок цього коштів в бухгалтерській та податковій звітності.

В ході досудового розслідування у межах даного кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_5 являється засновником та керівником юридичної особи ПП «Калда», яка носить ознаки фіктивності. Також встановлено, що ОСОБА_5 в своїй діяльності використовує реквізити юридичної особи ТОВ «АТАЛАНТА ЛЮКС», реєстрація податкових накладних від імені даного товариства здійснюється з ІP-адрес, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності на квартиру АДРЕСА_2 зареєстроване за ОСОБА_9 .

За таких обставин під час розгляду клопотання про обшук, слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та відшукувані речі і документи, знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані докази, дійшов висновку, що в вищевказаному житловому приміщенні можуть знаходитися речі та документи пов`язані із вчиненням даного злочину.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , винесеного у кримінальному провадженні № 12018250000000011 від 18.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_2 з метою виявлення та вилучення наступних речей і документів: реєстраційні та установчі документи юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, фінансово-бухгалтерська документація суб`єктів господарської діяльності, печатки суб`єктів господарської діяльності, діяльність яких пов`язана із взаємовідносинами з ТОВ «АТАЛАНТА ЛЮКС» (код юридичної особи 40179099), комп`ютерна техніка.

Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1