Ухвала суду № 72651821, 03.03.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2355/18

Провадження № 1-кс/369/632/18

У Х В А Л А

іменем України

03.03.2018 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Усатов Д.Д. при секретарі Кузьменко П.О., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції Філімонова О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 32017110200000024 від 23.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції Філімонов О.В., з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що Підставою для початку досудового розслідування стали матеріали ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, а саме повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, відповідно до якого, службові особи ДП «ШРБУ 100» (код за ЄДРПОУ 05423018) умисно ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на загальну суму 1 105 821 грн., що є значним розміром.

Заборгованість ДП «ШРБУ-100» по сплаті ЄСВ підтверджується листами Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Таким чином ДП «ШРБУ 100», маючи фінансові ресурси для сплати єдиного соціального внеску, в порушення п. 3 ст. 36 Податкового кодексу України («податковий обов'язок є безумовним і першочерговим стосовно інших неподаткових обов'язків платника податків») та в порушення Порядку №435 («Порядок формування та подання страхувальниками звіту щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» , який затверджений Наказом Міністерства фінансів України 14 квітня 2015 року.

Відповідно до контракту № 114 від 08 червня 2010 р. керівник зобов'язується безпосередньо і через апарат управління дочірнього підприємства здійснювати поточне керівництво підприємством, забезпечувати його високоприбуткову діяльність, ефективне використання і збереження переданого в оперативне управління підприємству державного майна, а Компанія зобов'язується створювати належні умови для матеріального забезпечень * і організації праці Керівника.

ОСОБА_2 перебуваючи на посаді директора ДП "ШРБУ № 100", у зв'язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій по займаній посаді, розпоряджаючись майном та фінансами вказаного підприємства, тобто будучи службовою особою підприємства, на яку відповідно чинного законодавства України покладено відповідальність за керівництво підприємства, забезпечення його високоприбуткову діяльність, ефективне використання і збереження переданого в оперативне управління підприємству державного майна та своєчасністю сплати податків, зборів інших обов'язкових платежів до бюджетів та ведення господарської діяльності від імені підприємства, а саме:

- згідно ст. 67 Конституції України - покладено обов'язок сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом;

- згідно п.1 ч.2 ст.6 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне страхування» № 2464-УІ від 08.07.2010 - платник єдиного

внеску зобов'язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок;

- згідно ч.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне страхування» № 2464-УІ від 08.07.2010 - єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника, зобов'язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов'язаннями, крім зобов'язань з виплати заробітної плати,в порушення вищевказаних норм, у період з січня 2014 по січень 2016 року, діючи умисно, протиправно, посягаючи на встановлений законодавством порядок здійснення підприємницької діяльності та оподаткування, переслідуючи умисел на ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у значних розмірах, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій та наслідків, передбачаючи та бажаючи їх настання, вчинив умисний злочин у сфері господарської діяльності - утримав та не перерахував до бюджету єдиний внесок на загальнообов'язкове державне соціальне страхування в сумі 1 105 821 грн.

Для повного, всебічного та об'єктивного встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів в Головному територіальному управлінні юстиції у Київській області, юридична адреса: м. Київ, вул. Євгена Сверстюка, 15 , за період з 01.01.2014 року по 01.03.2016 року.

Крім того документи, які знаходяться в Вишгородській районному відділу Державної виконавчої служби, а саме виконавчі провадження про арештовані відділом рахунки боржника ДП «ШРБУ - 100» (код ЄДРПОУ 05423018) , за період з 01.01.2014 року по 01.03.2016 року потрібні для встановлення обставин, щодо виплати заробітної плати та ЄСВ.

У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб Вишгородської ДВС, з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні Вишгородської ДВС, в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції Філімонову О.В., старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції Глобенку М.М. або особі, уповноваженій на здійсненля тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів Головному територіальному управлінні юстиції у Київській області, юридична адреса: м. Київ, вул. Євгена Сверстюка, 15, наступні документи:

- оригінали документів виконавчих проваджень відділу примусового виконання рішень управління державної виконавчої служби Головного управління юстиції у Київській області про арештовані відділом рахунки боржника ДП «ШРБУ - 100» (код ЄДРПОУ 05423018), за період з 01.01.2014 року по 01.03.2016 року;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Д. Д. Усатов