Ухвала суду № 72641205, 05.03.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/11044/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018101060000035,-

В С Т А Н О В И В :

28.02.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Клімас В.В. про надання тимчасово доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у №42018101060000035, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на підставі акту перевірки № 335/26-15-14-02-05/30305087, відповідно до висновків якого службові особи ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087) занизили належний до сплати в бюджет податок на додану вартість на суму 199 956 грн. та занизили податок на прибуток на суму 748 082 грн. за рахунок відображення в податковій звітності безтоварних по взаємовідносинам із підприємствами із ознаками "фіктивності ТОВ «ЕНТЕР АГРО» (39351922), ТОВ "Ревел Плюс" (39866786), ТОВ "Велизар Компані" (40291558), ТОВ "Делайн Плюс", ТОВ "Стеллата Компані" (40115370) та фіктивними підприємствами ТОВ "Профпідряд" (39596478), ТОВ "ЛАМБЕРГ" (39606152).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087) із ТОВ «ЕНТЕР АГРО» (39351922), ТОВ "Ревел Плюс" (39866786), ТОВ "Велизар Компані" (40291558), ТОВ "Делайн Плюс", ТОВ "Стеллата Компані" (40115370) та фіктивними підприємствами ТОВ "Профпідряд" (39596478), ТОВ "ЛАМБЕРГ" (39606152), та документів по взаємовідносинам із контрагентами (фізичними/юридичними особами) яким/якими реалізовувались/придбавались товари, роботи, послуги куплені/продані ОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087) по взаємовідносинам із ТОВ «ЕНТЕР АГРО» (39351922), ТОВ "Ревел Плюс" (39866786), ТОВ "Велизар Компані" (40291558), ТОВ "Делайн Плюс", ТОВ "Стеллата Компані" (40115370) та фіктивними підприємствами ТОВ "Профпідряд" (39596478), ТОВ "ЛАМБЕРГ" (39606152) шляхом їх вилучення, які знаходяться у володінні ТОВ "ВІДІ ВАН".

В заяві поданій до суду слідчий Лебердюк Д.В. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087), з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Лебердюка Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018101060000035- задовольнити.

Надати старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу, слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Бобрусю Михайлу Петровичу, слідчим слідчої групи, або уповноваженій особі за їх дорученням, постановою (у відповідності до ст.ст. 40, 41, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, у разі їх відсутності до належним чином завірені копії документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087) та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин даного підприємства із ТОВ «ЕНТЕР АГРО» (39351922), ТОВ "Ревел Плюс" (39866786), ТОВ "Велизар Компані" (40291558), ТОВ "Делайн Плюс" (40137572), ТОВ "Стеллата Компані" (40115370), ТОВ "Профпідряд" (39596478), ТОВ "ЛАМБЕРГ" (39606152), та документів по взаємовідносинам із контрагентами (фізичними/юридичними особами) яким/якими реалізовувались/придбавались товари, роботи, послуги куплені/продані ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087) по взаємовідносинам із ТОВ «ЕНТЕР АГРО» (39351922), ТОВ "Ревел Плюс" (39866786), ТОВ "Велизар Компані" (40291558), ТОВ "Делайн Плюс" (40137572), ТОВ "Стеллата Компані" (40115370) ТОВ "Профпідряд" (39596478), ТОВ "ЛАМБЕРГ" (39606152), за весь період взаємовідносин, в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями); штатного розпису службових осіб, працівників ТОВ «ВІДІ ВАН» (код ЄДРПОУ 30305087) та їх посадових інструкцій за період з 01.01.2014 по день оголошення ухвали із зазначенням дати призначення/звільнення вказаних осіб.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/11044/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Лебердюку Д.В.

Слідчий суддя Бортницька В.В.