Ухвала суду № 72640344, 22.02.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9879/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Бондаренко О.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкоровайного Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018100000000143,-

В С Т А Н О В И В :

22.02.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкоровайного Б.В. про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ «М'ясний дім укр торг» (код 41381846).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42018100000000143 від 14.02.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Драфт Компані» (код 40801360) з січня 2017 року, здійснює реалізацію імпортованих товарів з Туреччини, Китаю, Ірану, та товарно-матеріальних цінностей, які придбані на території України за готівкові кошти третім особам, легалізуючи вказані операції за рахунок підприємств які мають ознаки «ризиковості», а саме: ТОВ «Євротезіс» (код 41119161), ТОВ «Брікс-торг» (код 40874250), ТОВ «Альт-Стандарт» (код 40142493), ТОВ «Кавіста (код 41003453), ТОВ «Вітарус-К» (код 40810129), ТОВ «Фабія-К» (код 40878570) та інші.

В свою чергу ТОВ «Євротезіс» (код 41119161), ТОВ «Брікс-торг» (код 40874250), ТОВ «Альт-Стандарт» (код 40142493), ТОВ «Кавіста (код 41003453), ТОВ «Вітарус-К» (код 40810129), ТОВ «Фабія-К» (код 40878570) та інші, відображаючи фіктивні операції з ПП «АЙ ТІ Ленд», ТОВ «Конад груп», ТОВ «Промбудколія», ПП «Інвестдорсервіс», ТОВ «Вент-Ера Сервіс», ПФ «Левко», ТОВ «Авіасервіс-плюс», ПП «ВКФ Елтік», ТОВ «Будмонтажснаб», ТОВ «ЕСМУ», ТОВ «ТК Промтехсервіс», ПП «Оріонмаркет», ПП «Фірма «Універ-Автотех», ПП «Інтерконтакт», ПП «Автотема», ПП «Кривбаспостач», ТОВ «Інвестпромтехсервіс», ТОВ «Спецсплав», ТОВ «Бізнес-пром-ком», ТОВ «Руміас», ТОВ «Олстарс груп», ТОВ «Інвестім», ПП «Асгард-Охорона», ТОВ «ВКП ПРОМТЕХНІКА», ТОВ «Віват солюшн», ТОВ «Вебер компані», ТОВ «Віал-плюс», ТОВ «МТПО ДНЕПР», ТОВ «Скайлайн солюшнз», ПП «Тех-маш», ТОВ «Сіван-агро», ТОВ «НВП «Техно-центр», ТОВ «Борланд», ТОВ «Артхоум», ТОВ НВП «Стандарт», ТОВ «НВЦ «Інфозахист», ТОВ «Скайтех-Авіа», ТОВ «ВКФ ЕЛТІК», ТОВ «БСК Україна», ТОВ «Кнаус сіті», ПП «Канівспецбуд», ТОВ «Кривбасметалстіл», ПП «Оріон», ПП «Зовнішторг», ТОВ «Атріум Інвест», ТОВ «Вертикаль Буд», ТОВ «АЛАКС», ПП «А.Л.Н.», ТОВ «ДОНВУГЛЕРЕСУРСИ», ТОВ «ЗСМУ», ТОВ «Експорт Трейд Лайн», ТОВ «АВІАСЕРВІС-ПЛЮС», ТОВ «ВКФ САЛФИТ», ПСП «Ковпаківець», ТОВ «Шелдон ЛТД», ТОВ «Склопластик», ТОВ «Бізнес Агро-Транс», ТОВ «СГ КОЛОС», ТОВ «Компанія «Серпень» маніпулюючи податковою звітністю, шляхом підміни групи придбаних та реалізованих товарів надають послуги з мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, а саме: ПАТ «Миронівський Хлібопродукт» (код 25412361), ПАТ «НВП Глобинський свинокомплекс» (код 33604720), ТОВ «Фуд Логістика» (код 40635820), ПРАТ «Апк-Інвест» (код 34626750), ТОВ «Цитрон фуд» (код 40037696), ТОВ «Українська компанія кави» (код 39429904), ТОВ «Завод Стеко» (код 38114294), ТОВ «Даском трейд» (код 40834134), ТОВ «Маріупольська птахофабрика» (код 30844806), ПАТ «ППР Броварський» (код 5477043), ТОВ «М'ясний дім укр торг» (код 41381846) та іншим.

Внаслідок безтоварності операцій вищевказаних товариств занижено податкове зобов'язання з податку на додану вартість у період жовтень 2017 року на загальну суму 5 846 337 грн.

Документи ТОВ «Драфт Компані» (код 40801360) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПАТ «Миронівський Хлібопродукт» (код 25412361), ПАТ «НВП Глобинський свинокомплекс» (код 33604720), ТОВ «Фуд Логістика» (код 40635820), ПРАТ «Апк-Інвест» (код 34626750), ТОВ «Цитрон фуд» (код 40037696), ТОВ «Українська компанія кави» (код 39429904), ТОВ «Завод Стеко» (код 38114294), ТОВ «Даском трейд» (код 40834134), ТОВ «Маріупольська птахофабрика» (код 30844806), ПАТ «ППР Броварський» (код 5477043), ТОВ «М'ясний дім укр торг» (код 41381846), ТОВ «Євротезіс» (код 41119161), ТОВ «Брікс-торг» (код 40874250), ТОВ «Альт-Стандарт» (код 40142493), ТОВ «Кавіста (код 41003453), ТОВ «Вітарус-К» (код 40810129), ТОВ «Фабія-К» (код 40878570) містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: фінансово-господарські договори, свідчать про факт укладення між товариствами вказаних договорів надають можливість встановлення хто саме укладав, дату укладення, предмет, період дії, де укладався, права та обов'язки сторін та інше.

У органі досудового розслідування є необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «М'ясний дім укр торг» (код 41381846), які визначають суть взаємовідносин з контрагентом та які необхідно вилучити з метою проведення судово-економічної експертизи та подальшого експертного дослідження підписів, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.

В заяві поданій до суду прокурор Безкоровайний Б.В. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю виїмки оригіналів документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження та забезпечить належне виконання експертного дослідження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкоровайного Б.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 42018100000000143- задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва Безкоровайному Богдану Вікторовичу, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні або за його дорученням слідчим, які входять до складу слідчої групи слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення їх оригіналів), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «М'ясний дім укр торг» (код 41381846)та компанією ТОВ «Драфт Компані» (код 40801360) за весь період фінансової діяльності, а саме:договори з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, векселі, акти прийому-передачі векселів, договори та первинні бухгалтерські документи про походження товару, та оригінали інших бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за вказаний період, які перебувають у володінні службових ТОВ «М'ясний дім укр торг» (код 41381846), яке згідно реєстраційних даних зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Євгена Маланюка, 114А.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/9879/18-к

Примірник 2- наданий прокурору Безкоровайному Б.В.

Слідчий суддя Бортницька В.В.