Ухвала суду № 72626884, 01.03.2018, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/971/18

пр.№ 1-кс/464/512/18

У Х В А Л А

01 березня 2018 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32018140000000026 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в приміщенні за адресою: м.Львів, вул.Мідна, 5, з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ПП «Агроінсайд» (ЄДРПОУ 41009869) по придбанню та реалізації товарів (м`ясної продукції), бланків, печаток, даних бухгалтерського обліку, комп`ютерної техніки, USB та магнітних носіїв, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, готівкові кошти, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 22 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018140000000026, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо ухилення службовими особами ПП «Агроінсайд» (ЄДРПОУ 41009869) від сплати податку на прибуток в сумі 4946660 грн. внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій в період 2017-2018 років по закупівлі товарно-матеріальних цінностей (м`ясопродуктів) у фізичних осіб, безпідставно сформувавши валові витрати.

У ході досудового розслідування встановлено, що встановлено, що оформлення відповідних фіктивних документів та передача готівкових коштів для закупівлі м`ясопродуктів здійснюється за адресою: АДРЕСА_1 , де фактично зареєстрований та проживає керівник та засновник ПП «Агроінсайд» ОСОБА_5 . Згідно з інформацією Державного реєстру речових прав на нерухоме майно таке на праві приватної спільної сумісної власності належить ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

Отже внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України. З доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, вбачаються, що є достатні підстави вважати, що у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться речі та документи, які мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, та можуть мати силу доказів в кримінальному провадженні. Передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави для відмови в задоволені клопотання слідчим суддею не встановлені. При цьому враховуються правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий без застосування цієї слідчої дії.

Отже подане клопотання підставне за винятком виявлення та вилучення бланків та комп`ютерної техніки за недоведеністю значення для досудового розслідування, а також інших предметів та речей, відшукання яких не ґрунтується на нормах КПК України /п.7 ч.3 ст.234 КПК України/ з урахуванням практики Європейського суду з прав людини, викладених у рішеннях у справах «Смирнов проти Росії», «Ернст та інші проти Бельгії» щодо невизначеності обшуку. Тому клопотання про проведення обшуку підлягає частковому задоволенню з урахуванням, зокрема приналежності відшукуваного до кримінального провадження та у відповідній формі, визначеній ст.ст.98, 99 КПК України.

Строк дії ухвали необхідно встановити один місяць, який є необхідним для проведення даної слідчої дії /п.1 ч.2 ст.235 КПК України/.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 задоволити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ПП «Агроінсайд» (ЄДРПОУ 41009869) по придбанню та реалізації товарів (м`ясної продукції), печаток неналежних даному підприємству, документів бухгалтерського обліку та «подвійної бухгалтерії» в письмовому та електронному вигляді, чорнових записів та записних книжок, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, банківських платіжних карток /пластикових/, необлікованих /незадекларованих/ готівкових коштів, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Строк дії ухвали один місяць.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1