Ухвала суду № 72587221, 13.02.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/7725/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000007 від 10 січня 2018 року - слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

13 лютого 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000007 від 10 січня 2018 року - слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Станкова О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Мелег» (код 39992048), що перебувають у Виконавчому комітеті Ірпінської міської ради, ТОВ «Айр-Проект» (код 40061708), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Макіївського міського управління юстиції Донецької області, ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Покровської районної державної адміністрації Донецької області.

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 42018101060000007 від 10 січня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117), за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117) у порушення норм податкового законодавства України, у травні 2016 року, внаслідок проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу вугілля кам'яного з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Увал Торг») (код 39265962) та ТОВ «Мелег» (код 39992048) не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 372 687 грн., що підтверджується актом ГУ ДФС у м. Києві №498/26-15-14-04-05/39256117 від 17.07.2017.

Як вбачається зі змісту клопотання, у ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження здобуто докази, які свідчать, що реєстраційні, юридичні справи, а також інші документи ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117), ТОВ «Донвуглекон» (код 30206597), ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Увал Торг») (код 39265962), перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Мелег» (код 39992048) перебувають у Виконавчому комітеті Ірпінської міської ради, ТОВ «Айр-Проект» (код 40061708) перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147) перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Макіївського міського управління юстиції Донецької області, ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557) перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Покровської районної державної адміністрації Донецької області.

24 січня 2018 року слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенантом податкової міліції Шишкою Тихоном Дмитровичем призначено почеркознавчу експертизу.

Слідчий вказує, що іншим шляхом не можливо встановити обставини кримінального провадження, а саме: факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117), ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Увал Торг») (код 39265962) та ТОВ «Мелег» (код 39992048), ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147), ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557), ТОВ «Айр- Проект» (код 40061708), ТОВ «Донвуглекон» (код 30206597), фактів заниження обсягів операцій, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами підприємства, які використовують реквізити зазначеного підприємства в ході провадження діяльності направленої на ухилення від сплати податків та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом, фактів незаконного виводу готівкових коштів з розрахункових рахунків підконтрольних осіб та підприємств, які не мали мети використання рахунків, та інші обставини, які мають значення для досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ до оригіналу податкової справи зазначеного підприємства.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у оригіналах, однак слідчим не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів оперативним працівниками (за доручення у порядку ст. 40 КПК України), відтак клопотання підлягає часткового задоволенню.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000007 від 10 січня 2018 року - слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Шишки Тихона Дмитровича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Шишці Тихону Дмитровичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки) реєстраційної справи, а також інших установчих документів ТОВ «Нове Вугілля» (код 39256117), ТОВ «Донвуглекон» (код 30206597), ТОВ «Респект Інвест» (ТОВ «Увал Торг») (код 39265962), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Мелег» (код 39992048), що перебувають у Виконавчому комітеті Ірпінської міської ради, ТОВ «Айр-Проект» (код 40061708), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонської районної в місті Києві державної адміністрації, ТОВ «Ллойд Інвест» (код 34400147), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Макіївського міського управління юстиції Донецької області, ДП «Вугільна Компанія «Краснолиманська» (код 31599557), що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Покровської районної державної адміністрації Донецької області.

У решті вимог клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/7725/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Шишці Т.Д.

Слідчий суддя О.М. Соколов