Ухвала суду № 72578907, 23.02.2018, Оболонський районний суд міста Києва

23.02.2018 Справа № 756/1005/18

№ 756/1005/18

№ 1-кс/756/248/18

У Х В А Л А

Іменем України

23 лютого 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Жежера О.В., за участі секретаря Феняк А.В., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенка О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000073 від 05.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що службові особи ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) в період з 01.01.2014 по 31.12.2016 років за результатами проведених взаєморозрахунків із ТОВ «Тера Гарант» (код ЄДР 4001910), ТОВ «Фенікс Торг», (код ЄДР 39991149), ТОВ "Пазл-Строй" (код ЄДР 38545801), ТОВ «Вітал Оптіма» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Електр пром Пласт» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 4046026), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДР 38545859), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДРПОУ 40207026), ТОВ «Віваро» (код ЄДРПОУ 40289575), ТОВ «Сірмон» (код ЄДРПОУ 39991877) шляхом безпідставного завищення податкового кредиту підприємства та валових витрат підприємства, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 482 016 грн., податку на прибуток підприємства в сумі в сумі 2 340 127 грн., на загальну суму 3 822 143 грн., що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки №364/26-15-14-02-02/35488772 від 28.08.2017 року та винесеними на підставі нього податковими повідомленнями рішеннями.

З метою проведення незаконних фінансово господарських взаємовідносин ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) з ТОВ «Тера Гарант» (код ЄДР 4001910), ТОВ «Фенікс Торг», (код ЄДР 39991149), ТОВ "Пазл-Строй" (код ЄДР 38545801), ТОВ «Вітал Оптіма» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Електром Пласт» (код ЄДР 40515404), ТОВ «Сільвер Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 4046026), використовують наступні банківські установи, а саме: АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Київ (МФО 380805), АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Київ (МФО 322904), ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 380009), ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001).

ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) використовує банківські рахунки відкриті в: АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805) адреса 01011 м.Київ вул. Лєскова, 9, а саме рахунки №26002352486, №2600185751; АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 322904) адреса 01011 м.Київ вул. Лєскова, 9, а саме рахунок №26050301466; ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175) адреса м. Київ вул. Велика Васильківська, 10, а саме рахунок №26004000500293; ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 380009) адреса м. Київ вул. Велика Васильківська, 10, а саме рахунок №26002000297870; ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) адреса м. Київ вул. Автозаводська, 54/19, а саме рахунок №26001001204702.

З метою встановлення фактів розрахунків та подальшого руху коштів, слідчий просить отримати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомив, слідчий Латенко О.В. надав до суду заяву про розгляд клопотання в його відсутність, в заяві вказав, що клопотання підтримує в повному обсязі, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 05 грудня 2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Київ (МФО 380805), АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Київ (МФО 322904), ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 380009), ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001).

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенко О.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні або/та за їх письмовим дорученням, в порядку ст. 41 КПК України, оперативному підрозділу ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні:

1.АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 380805) адреса 01011 м. Київ вул. Лєскова, 9 для розкриття банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), щодо відкриття та функціонування рахунків №26002352486, №2600185751, а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), які стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26002352486, №2600185751, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26004001021329, №26048001021329, за період з 01.01.2014 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26002352486, №2600185751, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

2. АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві (МФО 322904) адреса 01011 м.Київ вул. Лєскова, 9 для розкриття банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), щодо відкриття та функціонування рахунку №26050301466, а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), які стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26050301466, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26050301466, за період з 01.01.2014 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26050301466, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

3. ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175) адреса м. Київ вул. Велика Васильківська, 10, для розкриття банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), щодо відкриття та функціонування рахунку №26004000500293, а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), які стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26004000500293, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26004000500293, за період з 01.01.2014 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26004000500293, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

4. ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 380009) адреса м. Київ вул. Велика Васильківська, 10, для розкриття банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), щодо відкриття та функціонування рахунку №26002000297870, а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), які стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26002000297870, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26002000297870, за період з 01.01.2014 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26002000297870, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

5. ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) адреса м. Київ вул. Автозаводська, 54/19, для розкриття банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) та надання вказаним особам тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), щодо відкриття та функціонування рахунку №26001001204702, а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772), які стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26001001204702, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;

інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26001001204702, за період з 01.01.2014 по 31.12.2017, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ «КУЛ- Інжинірінг» (код ЄДРПОУ 35488772) №26001001204702, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Жежера